تحلیل بنیادی  شرکت سیمان اصفهان و برآورد سود سال مالی 1399 و 1400

[ihc-hide-content ihc_mb_type=”show” ihc_mb_who=”5,6,7,8,9,10,11,12,13,14,15,16,17,18,19,20″ ihc_mb_template=”1″ ]

تحلیل بنیادی  شرکت سیمان اصفهان و برآورد سود سال مالی 1399 و 1400

نگاهی به عملکرد تولید و فروش

در سال مالی گذشته و در مجموع عملکرد 12 ماهه، 158 میلیارد تومان فروش داشته است که میانگین فروش ماهانه شرکت 13 میلیارد تومان بوده است. در سال مالی 1399، 262 میلیارد تومان فروش داشته است. وضعیت فروش شرکت به شرح جدول ذیل است:

بهای تمام شده کالای فروش رفته:

همانطور که در جداول بالا ملاحظه می نمایید، هزینه سربار تولید و هزینه مواد اولیه ، بیشترین سهم را در بهای تمام شده سصفها ایفا می نمایند.

بررسی عملکرد شرکت در 7 فصل اخیر:

شرکت در سال مالی 1398، فصل اول به سود 57 ریالی، در فصل دوم به سود 145 ریالی، در فصل سوم به سود 162 ریالی و در فصل چهارم به سود 696 ریالی رسیده است. در سال مالی 1399 و در فصل نخست به سود 281 ریالی ، در فصل دوم به سود 1137 ریالی و در فصل سوم به سود 1099 ریالی رسیده است.

پیش بینی سود سال مالی 1399 و 1400

مفروضات پیش بینی 1399

• مبلغ فروش بر اساس گزارش ماهانه منظور شده است.
• نرخ و مقدار مواد اولیه مصرفی متناسب با مقدار و نرخ فروش منظور شده است.
• سایر موارد متناسب با عملکرد سال قبل منظور شده است.

مفروضات پیش بینی 1400

• مقدار فروش همانند سال 1399 در نظر گرفته شده است.
• میانگین نرخ فروش با رشد 15 درصدی نسبت به 3 ماهه پایانی سال 1399 منظور شده است.
• نرخ و مقدار مواد اولیه مصرفی متناسب با مقدار و نرخ فروش منظور شده است.
• تورم برای هزینه های دستمزد، سربار و عمومی و اداری 25 درصد در نظر گرفته شده است.
• سایر موارد متناسب با عملکرد سال قبل منظور شده است.

با توجه به مفروضات فوق، به نظر می رسد که سود 300 تا 350 تومانی سصفها  برای سال مالی 1399 قطعی باشد. همچنین برآورد اولیه برای سود 1400 شرکت در حدود 400 تا 450 تومان می باشد.

گروه تحلیل گری بتا سهم…
[/ihc-hide-content]