آخرین تحلیلها
[ihc-hide-content ihc_mb_type=”show” ihc_mb_who=”5,6,7,8,9,10,11,12,13,14,15,16,17,18,19,20″ ihc_mb_template=”1″ ]
تحلیل بنیادی نفت سپاهان و برآورد سود سال مالی 1399 و 1400
نگاهی به عملکرد تولید و فروش
در سال مالی گذشته و در مجموع عملکرد 12 ماهه، 4735 میلیارد تومان فروش داشته است که میانگین فروش ماهانه شرکت 395 میلیارد تومان بوده است. اما در سال مالی 1399 و در مجموع عملکرد 9 ماهه بیش از 4722 میلیارد تومان فروش داشته است. وضعیت تولید و فروش شرکت به تفکیک ماهانه به شرح جدول ذیل است:
بهای تمام شده کالای فروش رفته:
همانطور که در جداول بالا ملاحظه می نمایید، هزینه مواد مستقیم تولید و هزینه سربار تولید، بیشترین سهم را در بهای تمام شده شسپا ایفا می نمایند.
بررسی عملکرد فصلی شرکت از سال مالی 1398:
شرکت در سال مالی 1398 در فصل اول به سود 550 ریالی، در فصل دوم به سود 305 ریالی، در فصل سوم به سود 228 ریالی و در فصل چهارم به سود 606 ریالی رسیده است. اما در سال مالی 1399 و در فصل اول به سود 305 ریالی و در فصل دوم به سود 701 ریالی و در فصل سوم به سود 946 ریالی رسیده است.
پیش بینی سود سال مالی 1399 و 1400
مفروضات پیش بینی 1399
- مقدار فروش میانگین 3 ماه اخیر در نظر گرفته شده است.
- میانگین نرخ فروش، نرخهای دلاری ماه اخیر با دلار 23 هزار تومان در نظر گرفته شده است.
- مقدار و نرخ مواد اولیه متناسب با مقدار و نرخ فروش منظوردر نظر گرفته شده است.
- سایر موارد متناسب با عملکرد سال قبل منظور شده است.
مفروضات پیش بینی 1400
- مقدار فروش همانند سال 1398 در نظر گرفته شده است.
- میانگین نرخ فروش، نرخهای ماهه اخیر با دلار 20 هزار تومان در نظر گرفته شده است.
- مقدار و نرخ مواد اولیه متناسب با مقدار و نرخ فروش منظوردر نظر گرفته شده است.
- تورم برای هزینه های دستمزد، سربار و عمومی و اداری 25 درصد در نظر گرفته شده است.
- سایر موارد متناسب با عملکرد سال قبل منظور شده است.
با توجه به مفروضات فوق، سود شرکت در سال مالی 1399 در حدود 250 تا 300 تومان و در سال مالی 1400 تحلیل اولیه سود 300 تا 350 تومان برآورد می شود.
گروه تحلیل گری بتا سهم…
[/ihc-hide-content]
