شرح	واقعی6ماهه حسابرسي نشده	عملكرد واقعي 6ماهه
سال مالي منتهي به	99،6،31	98،6،31
درامد حاصل از عمليات ليزينگ	744،443	293،046
هزينه تامين مالي منابع عمليات ليزينگ	(437026)	(195،086)
سود و زيان ناخالص	307،417	97،960
هزينه هاي عمومي اداري و تشكيلاتي	(41،336)	(37،405)
خالص ساير درامدهاي عملياتي	30،776	15،991
سود و زيان عملياتي	296،857	76،546
درامد حاصل از سرمايه گذاريها	0	0
درامدها(هزينه هاي) متفرقه	10،528	10،425
سود(زيان)قبل از كسر ماليات	307،385	86،971
ماليات	(68،813)	(20،396)
سود و زيان پس از كسرماليات	238،572	66،575
سود هر سهم پس از كسر ماليات	298	83
سرمايه	800،000	800،000

اين شركت برای 6 ماهه سال مالی 99 به سود 298 ریالی رسیده که این سودرشد 258 درصدی به نسبت دوره مشابه سال قبل داشته است

سود حاصل از عمليات ليزينگ:

شرح	پيشبيني سال99	محقق شده 9ماهه
درآمد لیزینگ	1،920،000	1،320،000

شرکت در 9 ماهه 69 درصد از بودجه خود را پوشش و انتظار می رود به بودجه خود دست یابد

بهای تمام شده:

شرح	پيشبيني سال 99	محقق شده 9ماهه
درآمد لیزینگ	980،000	678،000

شرکت هم فروش و هم بهای تمام شده خود را در سطوح مناسبی در نظر گرفته است

همانطور که مشاهده می شود 97 درصد از عملیات لیزینگ این شرکت مخصوص خودروهای کار عمدتا محصولات تولیدی بهمن دیزل می باشد

با توجه به رشد شدید قیمت محصولات بهمن دیزل اقبال به لیزینگ افزایش و همین امر سبب جهش درآمد های شرکت شده است

ترکیب درامدهای شرکتدر 9 ماهه :

شرح منابع	جمع منابع
درآمد فروش نقدی	1،074،000
وصول اقساط	182،000
سایر درامد حاصل از عملیات لیزینگ	64،000
جمع منابع	1،320،000

سهامداران عمده:

نام سهامدار	درصد سهام
گروه بهمن	49،9
بازارگردان بهمن گستر	2،3
شخص حقیقی	1،8

نتيجه گيري :

شرکت فروش خود را در سطوح مناسبی در نظر و در 3 ماهه آخر سال درامد زایی شرکت حتی می تواند بیشتر نیز شود

سرمایه شرکت پایین و حجم تسهیلات دهی شرکت بالا می باشد مضافا این که شرکت تسهیلات خود را تبدیل به نرخ 21 درصدی کرده است

شرکت مطالبات بالایی نداشته و این امر از نکات مثبت شرکت محسوب می شود به نظر می رسد با افزایش قیمت خودرو تمایل خریداران به لیزینگ بیشتر خواهد شد

شرکت در طرح فروش نقدی گروه بهمن نیز مشارکت و به نظرمی رسد سود خوبی نیز از این طریق شناسایی نماید با توجه به جهش فروش بهمن دیزل و عاملیت این شرکت در فروش درآمد بالایی از فروش نقدی توسط شرکت حاصل می شود

شرح	پيشبيني سال99	محقق شده 9ماهه
درآمد لیزینگ	1،920،000	1،320،000

شرکت در 9 ماهه 69 درصد از بودجه خود را پوشش و انتظار می رود به بودجه خود دست یابد

شرح	پیشبینی حسابرسي نشده
سال مالي منتهي به	99،12،29
فروش	1،920،000
بهاي تمام شده كالاي فروش رفته	(980،000)
سود و زيان ناخالص	940،000
هزينه هاي عمومي اداري و تشكيلاتي	(82،000)
خالص ساير درامدهاي عملياتي	65،000
سود و زيان عملياتي	923،000
هزينه هاي مالي	0
درامد حاصل از سرمايه گذاريها	0
درامدها(هزينه هاي) متفرقه	25،000
سود(زيان)قبل از كسر ماليات	948،000
ماليات	(204،000)
سود و زيان پس از كسرماليات	744،000
سود هر سهم پس از كسر ماليات	930
سرمايه	800،000

همانطور که مشاهده می شود شرکت توانایی تحقق سود 93 تومانی را برای سال جاری دارا می باشد رشد فروش به خصوص فروش نقدی بهمن دیزل در 3 ماهه آخر سال که بعید نیز نمی باشد سود شرکت را می تواند به سطوح 100 تومان به ازای هر سهم نزدیک نماید

شرکت در 6 ماهه اول پارسال به سود 8 تومانی ولی در پایان سال به سود 53 تومانی رسیده و این امر نشان می دهد عمده سود شرکت در نیمه دوم سال تحقق پیدا می کند

جمع بندی:

سهم در بین شرکت های لیزینگی از سود سازی بالای یبرخوردار و ریسک کمی دارد

سهمهدف قیمتی 1200 الی 1500 تومانی و حمایت قوی 900 تومانی دارد

عاملیت بهمن دیزل از پتانسیل های اصلی سهم محسوب می شود

سهم شایعاتی در خصوص افزایش سرمایه در راستای افزایش سرمایه شرکت های گروه بهمن دارد

فصل	میلیارد تومان
درآمد 3 ماهه اول سال	7،4
درآمد 3 ماهه دوم سال	67
درآمد 3 ماهه سوم سال	57،6

ماه	فروش سال 99 میلیارد تومان	فروش سال 98 میلیارد تومان
فروردین	1،8	2،1
اردیبهشت	3،4	9،8
خرداد	2،2	3،2
تیر	30،8	2،2
مرداد	14،9	2،8
شهریور	21،5	13،4
مهر	25،2	4،7
ابان	9،7	14،1
اذر	18،9	15،9
جمع	132	68،5

در عملکرد 9 ماهه امسال شاهد جهش قابل توجه 92 درصدی درآمد شرکت به نسبت دوره مشابه سال قبل هستیم

گروه تحلیل گری بتا سهم…
[/ihc-hide-content]

آخرین تحلیل‌ها

بتاسهم را دنبال کنید

تحلیل بنیادی لیزینگ بهمن

روش‌های جایگزین پرداخت