مقدمه: دارويي امين با سرمايه 10 ميليارد تومان يكي ازسوداورترين و بزرگترين شركتهاي دارويي كشور ميباشد
روند سود اوري سهم طي سالهاي گذشته:
|
سال |
سود هر سهم (ريال) |
سود خالص (ميليارد ريال) |
|
1390 |
567 |
56 |
|
1391 |
696 |
69 |
|
1392 |
1442 |
144 |
همانطور كه از جدول بالا مشخص است روند سودواري اين شركت در طي سالهاي اخير هميشه صعودي بوده است و افزايش نرخ دارو همچنان روند صعودي سهم را تشديد كرده است
پيشبيني سود سال 92 شركت:
|
شرح |
پيشبيني حسابرسي نشده |
واقعي حسابرسي نشده |
|
سال مالي منتهي به |
92،12،29 |
92،6،31 |
|
فروش |
654،259 |
287،849 |
|
بهاي تمام شده كالاي فروش رفته |
(398،054) |
(156،619) |
|
سود و زيان ناخالص |
256،205 |
131،230 |
|
هزينه هاي عمومي اداري و تشكيلاتي |
(28،125) |
(14،929) |
|
خالص ساير درامدهاي عملياتي |
5،655 |
2،827 |
|
سود و زيان عملياتي |
233،735 |
119،128 |
|
هزينه هاي مالي |
(54،324) |
(23،739) |
|
درامد حاصل از سرمايه گذاريها |
4،800 |
2،152 |
|
درامدها(هزينه هاي) متفرقه |
490 |
175 |
|
سود(زيان)قبل از كسر ماليات |
184،701 |
97،716 |
|
ماليات |
(40،478) |
(22،065) |
|
سود و زيان پس از كسرماليات |
144،223 |
75،651 |
|
سود هر سهم پس از كسر ماليات |
1،442 |
757 |
|
سرمايه |
100،000 |
100،000 |
دارويي امين سود سال 92خود را به ازاي هر سهم 1442ريال اعلام نموده است كه در عملكرد 6 ماهه موفق به پوشش 52درصدي سود خود شده است
وضعيت توليدات و فروش شركت:
توليدات و فروش شركت عمدتا انواع كپسول و قرص ميباشد
|
نوع محصول |
واحد |
مقدار فروش سال 92 |
قيمت فروش(هر واحد/تومان) سال92
|
مقدار فروش 6 ماهه سال 92
|
قيمت فروش(هر واحد /تومان) 6ماهه سال92
|
|
شربت |
شيشه |
12،414،200 |
816 |
5،807،821 |
717 |
|
قطره |
شيشه |
6،242،500 |
869 |
3،059،191 |
718 |
|
كپسول |
چعبه يكصد عددي |
2،093،295 |
7،420 |
975،073 |
7،347 |
|
قرص و دراژه |
جعبه يكصد عددي |
9،012،356 |
3،810 |
4،032،487 |
3،783 |
نرخ فروش محصولات مهم شركت شركت در 3 ماهه دوم و پس از افزايش نرخ دارو به شرح ذيل بوده است:
انواع كپسول شربت 915 تومان
انواع قطره 950 تومان
انواع كپسول 9450 تومان
انواع قرص 5،027 تومان
درصد تاثير هر يك از محصولات در سبد فروش شركت:
همانطور كه مشاهده ميشود انواع قرص وكپسول بخش عمده سبد فروش شركت را تشكيل داده است
صادرات و واردات شركت:
صادرات: اين شركت در عملكرد 6 ماهه حدود 82 هزار دلار صادرات داشته است كه دلار خود را با نرخ هاي2480 توماني تسعير كرده است
1-واردات مواد اوليه:
اين شركت در 6 ماهه ابتداي سال حدود 1،4 ميليون دلار واردات مواد اوليه با نرخ 2480وماني منطبق با نرخ اتاق مبادلاتي را داشته است
از نكات مهم اين شركت وابستگي پايين به واردات مواد اوليه ميباشد
صادرات 6 ماهه اول سال:
|
نام ارز |
مبلغ ارزي |
نرخ ريالي ارز |
مبلغ(ميليون ريال) |
|
دلار |
82،137 |
24،800 |
2،037 |
واردات 6 ماهه اول سال:
|
نام ارز |
مبلغ ارزي |
نرخ ريالي ارز |
مبلغ(ميليون ريال) |
|
دلار |
1،416،000 |
24،800 |
35،126 |
بررسي بهاي تمام شده:
|
نام |
مبلغ(ميليون ريال) |
درصد تاثري گذاري |
|
مواد مستقيم |
170،600 |
70 |
|
دستمزد مستقيم |
13،613 |
5 |
|
سربار |
59،064 |
25 |
همانطور كه مشاهده ميشود بخش عمده اي از بهاي تمام شده اين شركت را مواد اوليه تشكيل ميدهد و در اين بين نرخ مواد اوليه و بهاي ارز مورد استفاده تاثير بالايي بر سوداوري اين شركت دارد.
سهامداران عمده:
|
نام سهامدار |
درصد سهام |
|
دارويي كوثر |
45،6 |
|
پارس دارو |
16 |
|
خيريه اميرالمومنين |
3 |
|
الحاوي |
2،2 |
نتيجه گيري:
در اين بخش سود شركت را بر اساس عملكرد واقعي 3 ماهه دوم سال و افزايش نرخ دارو تخمين ميزنيم
قيمت فروش محصولات شركت در 3 ماهه دوم سال به ترتيب ذيل بوده است:
انواع كپسول شربت 915 تومان
انواع قطره 950 تومان
انواع كپسول 9450 تومان
انواع قرص 5،027 تومان
|
نوع محصول |
مقدار فروش(تن) باقي مانده سال92 |
قيمت فروش (هر تن /تومان) باقي مانده سال 92
|
|
شربت |
6،606،380 |
915 |
|
قطره |
3،183،310 |
950 |
|
كپسول |
1،118،220 |
9،450 |
|
قرص و دراژه |
4،980،000 |
5،027 |
مبلغ فروش
|
فروش 6 ماهه ميليون ريال |
287،849 |
|
6 ماهه باقي مانده سال |
445،000 |
|
جمع فروش ميليون ريال |
732،849 |
پیش بنی 92
|
شرح |
پيشبيني حسابرسي92 |
|
سال مالي منتهي به |
92،12،29 |
|
فروش |
732،849 |
|
بهاي تمام شده كالاي فروش رفته |
(398،054) |
|
سود و زيان ناخالص |
334،795 |
|
هزينه هاي عمومي اداري و تشكيلاتي |
(28،125) |
|
خالص ساير درامدهاي عملياتي |
5،655 |
|
سود و زيان عملياتي |
312،325 |
|
هزينه هاي مالي |
(54،324) |
|
درامد حاصل از سرمايه گذاريها |
4،800 |
|
درامدها(هزينه هاي) متفرقه |
490 |
|
سود(زيان)قبل از كسر ماليات |
263،291 |
|
ماليات |
(57،920) |
|
سود و زيان پس از كسرماليات |
205،371 |
|
سود هر سهم پس از كسر ماليات |
2،053 |
|
سرمايه |
100،000 |
اين شركت تا پايان سال توانايي رسيدن به سود بالاي 205توماني را دارا ميباشد كه اين سود ميتواند با رشد توليد و فروش در نيمه دوم سال افزايش نيز يابد
