تحلیل بنیادی داروسازی امین و برآورد سود سال مالی۱۳۹۹
نگاهی به عملکرد تولید و فروش
در سال مالی گذشته و در مجموع عملکرد ۱۲ ماهه، ۳۶۹ میلیارد تومان فروش داشته است که میانگین فروش ماهانه شرکت ۳۱ میلیارد تومان بوده است. در سال مالی ۱۳۹۹ و در مجموع عملکرد آبان، ۳۰۸ میلیارد تومان فروش داشته است. وضعیت تولید و فروش شرکت به شرح جدول ذیل است:
بهای تمام شده کالای فروش رفته:
همانطور که در جداول بالا ملاحظه می نمایید، هزینه مواد مستقیم و هزینه سربار تولید، بیشترین سهم را در بهای تمام شده دامین ایفا می نمایند.
بررسی عملکرد شرکت در ۶ فصل اخیر:
شرکت در سال مالی ۱۳۹۸، فصل اول به سود ۱۴۵ ریالی، در فصل دوم به سود ۳۵۱ ریالی، در فصل سوم به سود ۳۳۲ ریالی و در فصل چهارم به سود ۱۲۱ ریالی رسیده است. در سال مالی ۱۳۹۹ و در فصل نخست به سود ۲۱۴ ریالی و در فصل دوم به سود ۳۰۲ ریالی رسیده است.
پیش بینی سود سال مالی ۱۳۹۹
مفروضات پیش بینی ۱۳۹۹ – سناریو ۱:
- مقدار همانند سال ۱۳۹۸ و نرخ فروش متناسب با میانگین عملکرد ۲ ماهه اخیر در نظر گرفته شده است .
- حاشیه سود ناخالص شرکت ۵۲ درصد در نشر گرفته شده است.
- سایر موارد متناسب با عملکرد ۶ ماهه شرکت منظور شده است.
مفروضات پیش بینی ۱۳۹۹ – سناریو ۲:
- مقدار همانند سال ۱۳۹۸ و نرخ فروش متناسب با میانگین عملکرد ۲ ماهه اخیر در نظر گرفته شده است .
- حاشیه سود ناخالص شرکت ۵۶ درصد در نشر گرفته شده است.
- سایر موارد متناسب با عملکرد ۶ ماهه شرکت منظور شده است.
با توجه به مفروضات فوق، سود شرکت در محدوده ۱۲۰ تا ۱۳۰ تومان تومان قابلیت برآورد دارد.
گروه تحلیل گری بتا سهم…
۲۲ آذر ۱۳۹۹
