تحلیل بنیادی قند پیرانشهر

 

مقدمه: قند پیرانشهر یکی از بزرگترین شرکتهای تولید کننده شرکت از نظر حجم و سرمایه میباشد این شرکت با ظرفیت اسمی سالانه ۵۰ هزار تن شکر و ۲ میلیون لیتر الکل و ۴۷ هزار تن تصفیه شکر خام میباشد

روند سوداوری سهم:

سال	سود هر سهم (ریال)	سود خالص (میلیارد ریال)
۱۳۹۴	۶۰۲	۱۲۰
۱۳۹۵	۴۳۴	۸۷
۱۳۹۶	۶۱۹	۱۲۴

 

ذوند سوداوری قند پیرانشهر با روند نزولی طی سالهای اخیر همراه شده است

پیشبینی سود سال ۹۶ قپیرا:

شرح	پیشبینی حسابرسی نشده	پیشبینی حسابرسی نشده
سال مالی منتهی به	۹۶،۴،۳۱	۹۵،۱۰،۳۰
فروش	۱،۵۳۲،۵۳۵	۱،۱۶۶،۴۹۴
بهای تمام شده کالای فروش رفته	(۱،۳۸۲،۸۳۷)	(۹۶۵،۲۲۷)
سود و زیان ناخالص	۱۴۹،۶۹۸	۲۰۱،۲۶۷
هزینه های عمومی اداری و تشکیلاتی	(۳۳،۹۰۰)	(۱۶،۸۰۹)
خالص سایر درامدهای عملیاتی	۰	۰
سود و زیان عملیاتی	۱۱۵،۷۹۸	۱۸۴،۴۸۵
هزینه های مالی	۰	۰
درامد حاصل از سرمایه گذاریها	۳۰،۰۰۰	۱۵،۸۱۹
درامدها(هزینه های) متفرقه	۱،۵۰۰	۱۴۷
سود(زیان)قبل از کسر مالیات	۱۴۷،۲۹۸	۲۰۰،۴۲۴
مالیات	(۲۳،۴۶۰)	(۳۶،۹۲۱)
سود و زیان پس از کسرمالیات	۱۲۳،۸۳۸	۱۶۳،۵۰۳
سود هر سهم پس از کسر مالیات	۶۱۹	۸۱۸
سرمایه	۲۰۰،۰۰۰	۲۰۰،۰۰۰

 

قند پیرانشهر سود هر سهم سال مالی منتهی به پایان تیر ماه ۹۶را رقم ۶۱۹ریال به ازای هر سهم اعلام کرده است که در عملکرد ۶ ماهه ۱۳۲درصد از بودجه خود را پوشش داده است

 

لازم به ذکر است شرکتهای صنعت قند و شکر تولید و فروش فصلی دارند و معمولا کارخانه در ۳-۶ ماه از سال بیشتر فعال نیست و بنا بر منطقه فعالیت در -۶۳ ماه از سال و اغلب فصل برداشت چغندر قند به تولید و فروش محصول اشتغال دارد و پوشش سود شرکتها نیز اغلب به یکباره صورت میپذیرد

تولیدات و فروش شرکت:

نوع محصول	مقدار فروش(تن) سال ۹۶	قیمت فروش (هر تن تومان) سال۹۶	مقدار فروش(تن) ۶ماهه	قیمت فروش (هر تن تومان) ۶ماهه
شکر	۵۴،۳۰۱	۲،۷۵۶،۰۰۰	۵۱،۵۴۳	۲،۲۳۷،۰۰۰
الکل	۲،۰۰۰،۰۰۰	۱،۸۰۰	۱،۱۲۲،۰۰۰	۱،۸۱۱

 

قیمت بودجه فروش شکر شرکت بر اساس شکر ۲۷۵۰تومانی بسته شده است

درصد تاثیر هر یک از محصلات در سبد فروش قپیرا:

همانطور که مشاهده میشود حدود ۹۵ درصد سبد فروش شرکت را تولید و فروش انواع شکر تشکیل میدهد و شکر محصول اصلی و محصولات دیگر محصول فرعی این شرکت میباشد

بهای تمام شده در شرکت قند پیرانشهر:

نام	مبلغ(میلیون ریال)	درصد تاثری گذاری
مواد مستقیم	۱،۰۵۳،۰۰۰	۸۲
دستمزد مستقیم	۶۸،۲۱۸	۵
سربار	۱۶۵،۴۱۷	۱۳

 

همانطور که مشاهده میشود عمده بهای تمام شده این شرکت مربوط به مواد اولیه میباشد

مواد مستقیم:

 

شرح	واحد	پیشبینی  مقداری خرید سال ۹۶	پیشبینی مبلغی خرید  سال ۹۶ هر تن تومان	مقدار خرید  ۶ماهه سال۹۶	مبلغ خرید ۶ماهه سال۹۶
چغندر قند	تن	۳۵۶،۰۳۸	۳۵۶،۰۰۰	۳۵۶،۰۳۸	۳۵۳،۰۰۰

 

در قیمت خرید چغندر شاهد کاهش ۱ میلیارد تومانی بهای خرید خواهیم بود شرکت خرید چغندر خود را کامل انجام داده و بهای بودجه را بالا در نظر گرفته است

 

سهامداران عمده:

نام سهامدار	درصد سهام
توسعه کشت و صنعت ملی	۲۱،۹
شرکت طالب	۹
سرمایه گذاری ملی	۴،۸
سایر سهامداران	۶۴،۳

 

عمده سهام شرکت در اختیار سهامداران حقیقی میباشد

 

نتیجه گیری:

شرکت نرخ فروش را در سطوح مناسبی در نظر گرفته است

در قیمت خرید چغندر شاهد کاهش ۱ میلیارد تومانی بهای خرید خواهیم بود شرکت خرید چغندر خود را کامل انجام داده و بهای بودجه را بالا در نظر گرفته است

 

شرح	پیشبینی حسابرسی نشده
سال مالی منتهی به	۹۶،۴،۳۱
فروش	۱،۴۴۳،۵۹۶
بهای تمام شده کالای فروش رفته	(۱،۲۸۷،۰۰۰)
سود و زیان ناخالص	۱۵۶،۵۹۶
هزینه های عمومی اداری و تشکیلاتی	(۳۳،۱۸۸)
خالص سایر درامدهای عملیاتی	۰
سود و زیان عملیاتی	۱۲۳،۴۰۸
هزینه های مالی	۰
درامد حاصل از سرمایه گذاریها	۱۰،۴۱۶
درامدها(هزینه های) متفرقه	۵۰۰
سود(زیان)قبل از کسر مالیات	۱۵۷،۲۹۸
مالیات	(۲۴،۹۶۰)
سود و زیان پس از کسرمالیات	۱۳۲،۳۳۸
سود هر سهم پس از کسر مالیات	۶۶۲
سرمایه	۲۰۰،۰۰۰

 

قپیرا توانایی تعدیل مثبت عایدی و رشد سود تا سطوح ۶۶ تومانی را دارا می باشد.

 

 

گروه تحلیلی بتا سهم…