تحلیل بنیادی مواد ویژه لیا

مقدمه: مواد ویژه لیا با سرمایه ۸ میلیارد تومان در زمینه تولید الیاف شیشه که در زمینه تولید عایق های رطوبتی کاربرد دارد فعالیت می کند و از شرکت های زیر مجموعه توسعه صنعتی می باشد

روند سوداوری لیا:

سال	سود هر سهم(ریال)	سود خالص(میلیارد ریال)
۱۳۹۴	۱۳۱	۱۰
۱۳۹۵	۲۲۲	۱۸
۱۳۹۶	۲۲۶	۱۸

روند سوداوری شرکت با توجه به رشد قیمت محصولات شرکت با روند صعودی در گذشته با روند رو به رشد همراه شده است

پیشبینی سود سال ۹۶:

شرح	پیشبینی حسابرسی نشده	واقعی حسابرسی نشده
سال مالی منتهی به	۹۶،۵،۳۱	۹۵،۵،۳۱
فروش	۱۵۳،۴۵۵	۱۴۵،۵۹۰
بهای تمام شده کالای فروش رفته	(۱۱۸،۲۶۰)	(۱۱۴،۲۹۳)
سود و زیان ناخالص	۳۵،۱۹۵	۳۱،۲۹۷
هزینه های عمومی اداری و تشکیلاتی	(۱۳،۳۹۵)	(۱۱،۴۰۰)
خالص سایر درامدهای عملیاتی	۰	۰
سود و زیان عملیاتی	۲۱،۸۰۰	۱۹،۸۹۷
هزینه های مالی	(۲،۶۴۲)	(۲،۸۰۰)
درامد حاصل از سرمایه گذاریها	۰	۰
درامدها(هزینه های) متفرقه	۳،۴۰۰	۴،۹۷۰
سود(زیان)قبل از کسر مالیات	۲۲،۵۵۸	۲۲،۰۶۷
مالیات	(۴،۳۱۱)	(۴،۱۱۰)
سود و زیان پس از کسرمالیات	۱۸،۲۴۷	۱۷،۹۵۷
سود هر سهم پس از کسر مالیات	۲۲۶	۲۲۲
سرمایه	۸۰،۲۸۰	۸۰،۸۲۰

لیا سود هر سهم سال جاری خود را به ازای هر سهم مبلغ ۲۲۶ ریال اعلام نموده است

تولیدات و فروش شرکت:

بررسی میزان تولید و فروش شرکت طی سال ۹۶:

نوع محصول	مقدار فروش(متر)سال۹۶	قیمت فروش (هر متر/تومان)سال۹۶	مقدار فروش(متر)سال۹۵	قیمت فروش (هرمتر/تومان)سال۹۵
تیشو ۵۰ گرمی	۴۷،۰۰۰،۰۰۰	۳۲۶	۴۹،۷۸۶،۰۰۰	۲۹۲

شرکت قیمت فروش محصولات خود را در سطوح مناسبی در نظر گرفته است

مصارف ارزی:

لیا برای سال ۹۶پیشبینی صادراتی ندارد اما واردات ۶۲۸ هزار یورویی مواد اولیه با نرخ ۴۰۰۰ تومان را دارد

واردات مواد اولیه:

نام ارز	مبلغ ارزی	نرخ ریالی ارز	مبلغ(میلیون ریال)
یورو	۶۲۸،۰۰۰	۴۰،۰۰۰	۲۵،۰۸۹

بررسی بهای تمام شده در شرکت لیا:

نام	مبلغ(میلیون ریال)	درصد تاثری گذاری
مواد مستقیم	۵۸،۸۰۰	۴۹
دستمزد مستقیم	۱۴،۳۰۰	۱۱
سربار	۴۷،۹۵۰	۴۰

همانطور که مشاهده میشود مواد اولیه عمده بهای تمام شده این شرکت را تشکیل میدهد

مواد مستقیم:

مواد اولیه:

نام محصول	واحد	پیشبینی سال۹۶	مبلغ هر تن تومان	واقعی سال۹۵	مبلغ هر تن تومان
رزین سفارشی	کیلو	۱،۵۱۳،۰۰۰	۱،۳۲۲	۱،۵۴۵،۰۰۰	۱،۲۳۹
ایلاف شیشه	کیلو	۱۹۵،۰۰۰	۳،۲۶۱	۱۹۸،۲۳۰	۳،۰۶۷
براکس	کیلو	۱۸۶،۳۵۰	۲،۷۲۰	۱۹۰،۳۲۰	۲،۵۴۳
یارن	کیلو	۱۷۵،۸۴۰	۸،۷۲۳	۱۷۹،۵۸۰	۸،۱۷۰

شرکت نرخ خرید مواد اولیه خود را در سطوح مناسبی پیشبینی نموده است

هزینه های سربار:

شرکت برای سال ۹۵ حدود۶۲۶ میلیون تومان انرژی مصرف داشته است که برای سال ۹۶ این مقدار را در سطوح۶۷۵میلیون تومان پیشبینی و بدین ترتیب اثرات افزایش نرخ حاملهای انرژی را در بودجه خود لحاظ کرده است

ترکیب سهامداران شرکت:

نام سهامدار	درصد سهام
سرمایه گذاری توسعه سبز گلستان	۲۲،۷
فولاد صنعت صبا	۲
سهامداران حقیقی	۱۳

شرکت دارای مالکیت مشخصی نمی باشد

نتیجه گیری:

شرکت بودجه مقداری خود را در طوح پایین و احتمال رشد ۱۰ درصدی مقدار فروش وجود دارد

در صورت رشد ۱۰ درصدی مقداری فروش به بودجه ذیل خواهیم رسید:

شرح	پیشبینی ۹۵
سال مالی منتهی به	۹۶،۵،۳۱
فروش	۱۶۸،۶۰۰
بهای تمام شده کالای فروش رفته	(۱۲۶،۰۰۰)
سود و زیان ناخالص	۴۲،۶۰۰
هزینه های عمومی اداری و تشکیلاتی	(۱۳،۳۹۵)
خالص سایر درامدهای عملیاتی	۰
سود و زیان عملیاتی	۲۹،۲۰۵
هزینه های مالی	(۲،۶۴۲)
درامد حاصل از سرمایه گذاریها	۰
درامدها(هزینه های) متفرقه	۳،۴۰۰
سود(زیان)قبل از کسر مالیات	۲۹،۹۶۳
مالیات	(۶،۴۴۲)
سود و زیان پس از کسرمالیات	۲۳،۵۲۱
سود هر سهم پس از کسر مالیات	۲۹۳
سرمایه	۸۰،۲۸۰

شرکت پتانسیل رشد عایدی برای سال مالی ۹۶ و رسیدن به سود ۲۹ تومانی را داراست

 دوشنبه ۲۹ شهریور ۹۵