تحلیل بنیادی شیر پاستوریزه پگاه گلپایگان و برآورد سود سال مالی ۱۳۹۹ و ۱۴۰۰

[ihc-hide-content ihc_mb_type=”show” ihc_mb_who=”5,6,7,8,9,10,11,12,13,14,15,16,17,18,19,20″ ihc_mb_template=”1″ ]

تحلیل بنیادی شیر پاستوریزه پگاه گلپایگان و برآورد سود سال مالی ۱۳۹۹ و ۱۴۰۰

نگاهی به عملکرد تولید و فروش

در سال مالی اخیر و در مجموع عملکرد ۱۲ ماهه، ۳۷۴ میلیارد تومان فروش داشته است که میانگین فروش ماهانه شرکت ۳۱ میلیارد تومان بوده است. در سال مالی ۱۳۹۹ و در مجموع عملکرد دی، ۵۰۶ میلیارد تومان فروش داشته است. وضعیت تولید و فروش شرکت به شرح جدول ذیل است:

بهای تمام شده کالای فروش رفته:

همانطور که در جداول بالا ملاحظه می نمایید، هزینه سربار تولید  و هزینه مواد مستقیم، بیشترین سهم را در بهای تمام شده غگلپا ایفا می نمایند.

بررسی عملکرد فصلی شرکت از سال مالی ۱۳۹۸:

شرکت درسال مالی ۱۳۹۸، فصل اول به سود ۱۷۴ ریالی، در فصل دوم به سود ۲۲۴ ریالی، در فصل سوم به سود ۴۶۰ ریالی و در فصل چهارم به سود ۴۷۸ ریالی رسیده است. اما در سال مالی ۱۳۹۹ و فصل اول به سود ۳۵۱ ریالی و در فصل دوم به سود ۸۹۳ ریالی و در فصل سوم به سود ۶۳۶ ریالی رسیده است.

پیش بینی سود سال مالی ۱۳۹۹ و ۱۴۰۰

مفروضات پیش بینی ۱۳۹۹

• مقدار فروش ۲ ماهه پایانی سال، میانگین فروش ماه های اخیر، در نظر گرفته شده است.
• نرخ فروش، میانگین نرخ ۲ ماه اخیر مد نظر قرار گرفته است.
• نرخ و حجم مواد اولیه مصرفی متناسب با نرخ و حجم فروش در نظر گرفته شده است.
• سایر موارد متناسب با عملکرد ۹ ماهه منظور شده است.

مفروضات پیش بینی ۱۴۰۰

• مقدار فروش همانند سال ۱۳۹۹ در نظر گرفته شده است.
• نرخ فروش، بر اساس رشد ۱۵ تا ۲۰ درصدی نرخ فروش آذر و دی مد نظر قرار گرفته است.
• نرخ و حجم مواد اولیه مصرفی متناسب با نرخ و حجم فروش در نظر گرفته شده است.
• سایر موارد متناسب با عملکرد ۹ ماهه منظور شده است.

با توجه به مفروضات فوق، سود شرکت با فرض عدم تغییر حاشیه سود در سال ۱۳۹۹ در حدود ۲۷۰ تومان و برای سال مالی ۱۴۰۰ برآورد اولیه، در حدود ۴۰۰ تومان می باشد.

گروه تحلیل گری بتا سهم…

[/ihc-hide-content]