تحلیل بنیادی کشت و دام قیام اصفهان و برآورد سود سال مالی۱۳۹۹

[ihc-hide-content ihc_mb_type=”show” ihc_mb_who=”5,6,7,8,9,10,11,12,13,14,15,16,17,18,19,20″ ihc_mb_template=”1″ ]

تحلیل بنیادی کشت و دام قیام اصفهان و برآورد سود سال مالی۱۳۹۹

نگاهی به عملکرد تولید و فروش

در سال مالی اخیر و در مجموع عملکرد ۱۲ ماهه، ۲۱۸ میلیارد تومان فروش داشته است که میانگین فروش ماهانه شرکت ۱۸ میلیارد تومان بوده است. در سال مالی ۱۳۹۹ و در مجموع عملکرد آذر، ۲۲۶ میلیارد تومان فروش داشته است. وضعیت تولید و فروش شرکت به شرح جدول ذیل است:

بهای تمام شده کالای فروش رفته:

همانطور که در جداول بالا ملاحظه می نمایید، هزینه سربار تولید  و هزینه مواد مستقیم، بیشترین سهم را در بهای تمام شده زقیام ایفا می نمایند.

بررسی عملکرد فصلی شرکت از سال مالی ۱۳۹۸:

شرکت درسال مالی ۱۳۹۸، فصل اول به سود ۱۱۰ ریالی، در فصل دوم به سود ۲۵۳ ریالی، در فصل سوم به سود ۳۲۱ ریالی و در فصل چهارم به سود ۱۷۰ ریالی رسیده است. اما در سال مالی ۱۳۹۹ و فصل اول به سود ۲۱۲ ریالی و در فصل دوم به سود ۲۳۰ ریالی و در فصل سوم سود ۲۲۸ رسیده است.

پیش بینی سود سال مالی ۱۳۹۹ و ۱۴۰۰

مفروضات پیش بینی ۱۳۹۹

• مقدار فروش همانند سال ۱۳۹۸ در نظر گرفته شده است.
• میانگین نرخ فروش همانند آذر ماه در نظر گرفته شده است.
• حاشیه سود ناخالص ۱۹ درصد در نظر گرفته شده است.
• سایر موارد متناسب با عملکرد ۹ ماهه منظور شده است.

مفروضات پیش بینی ۱۳۹۹ – سناریو ۲:

• مقدار فروش همانند سال ۱۳۹۸ در نظر گرفته شده است.
• میانگین نرخ فروش همانند آذر ماه در نظر گرفته شده است.
• حاشیه سود ناخالص ۲۰ درصد در نظر گرفته شده است.
• سایر موارد متناسب با عملکرد ۶ ماهه منظور شده است.

با توجه به مفروضات فوق (فرض عدم مشکل در فروش مقداری) سود شرکت با سرمایه جدید، در سال ۱۳۹۹ در محدوده ۹۰ تا ۱۰۰ تومان و برای سال مالی ۱۴۰۰ حداقل ۱۱۰ تومان برآورد می گردد.

گروه تحلیل گری بتا سهم…
[/ihc-hide-content]