شرح	واقعی۶ماهه حسابرسی نشده	عملکرد واقعی ۶ماهه
سال مالی منتهی به	۹۹،۶،۳۱	۹۸،۶،۳۱
درامد حاصل از عملیات لیزینگ	۷۴۴،۴۴۳	۲۹۳،۰۴۶
هزینه تامین مالی منابع عملیات لیزینگ	(۴۳۷۰۲۶)	(۱۹۵،۰۸۶)
سود و زیان ناخالص	۳۰۷،۴۱۷	۹۷،۹۶۰
هزینه های عمومی اداری و تشکیلاتی	(۴۱،۳۳۶)	(۳۷،۴۰۵)
خالص سایر درامدهای عملیاتی	۳۰،۷۷۶	۱۵،۹۹۱
سود و زیان عملیاتی	۲۹۶،۸۵۷	۷۶،۵۴۶
درامد حاصل از سرمایه گذاریها	۰	۰
درامدها(هزینه های) متفرقه	۱۰،۵۲۸	۱۰،۴۲۵
سود(زیان)قبل از کسر مالیات	۳۰۷،۳۸۵	۸۶،۹۷۱
مالیات	(۶۸،۸۱۳)	(۲۰،۳۹۶)
سود و زیان پس از کسرمالیات	۲۳۸،۵۷۲	۶۶،۵۷۵
سود هر سهم پس از کسر مالیات	۲۹۸	۸۳
سرمایه	۸۰۰،۰۰۰	۸۰۰،۰۰۰

این شرکت برای ۶ ماهه سال مالی ۹۹ به سود ۲۹۸ ریالی رسیده که این سودرشد ۲۵۸ درصدی به نسبت دوره مشابه سال قبل داشته است

سود حاصل از عملیات لیزینگ:

شرح	پیشبینی سال۹۹	محقق شده ۹ماهه
درآمد لیزینگ	۱،۹۲۰،۰۰۰	۱،۳۲۰،۰۰۰

شرکت در ۹ ماهه ۶۹ درصد از بودجه خود را پوشش و انتظار می رود به بودجه خود دست یابد

بهای تمام شده:

شرح	پیشبینی سال ۹۹	محقق شده ۹ماهه
درآمد لیزینگ	۹۸۰،۰۰۰	۶۷۸،۰۰۰

شرکت هم فروش و هم بهای تمام شده خود را در سطوح مناسبی در نظر گرفته است

همانطور که مشاهده می شود ۹۷ درصد از عملیات لیزینگ این شرکت مخصوص خودروهای کار عمدتا محصولات تولیدی بهمن دیزل می باشد

با توجه به رشد شدید قیمت محصولات بهمن دیزل اقبال به لیزینگ افزایش و همین امر سبب جهش درآمد های شرکت شده است

ترکیب درامدهای شرکتدر ۹ ماهه :

شرح منابع	جمع منابع
درآمد فروش نقدی	۱،۰۷۴،۰۰۰
وصول اقساط	۱۸۲،۰۰۰
سایر درامد حاصل از عملیات لیزینگ	۶۴،۰۰۰
جمع منابع	۱،۳۲۰،۰۰۰

سهامداران عمده:

نام سهامدار	درصد سهام
گروه بهمن	۴۹،۹
بازارگردان بهمن گستر	۲،۳
شخص حقیقی	۱،۸

نتیجه گیری :

شرکت فروش خود را در سطوح مناسبی در نظر و در ۳ ماهه آخر سال درامد زایی شرکت حتی می تواند بیشتر نیز شود

سرمایه شرکت پایین و حجم تسهیلات دهی شرکت بالا می باشد مضافا این که شرکت تسهیلات خود را تبدیل به نرخ ۲۱ درصدی کرده است

شرکت مطالبات بالایی نداشته و این امر از نکات مثبت شرکت محسوب می شود به نظر می رسد با افزایش قیمت خودرو تمایل خریداران به لیزینگ بیشتر خواهد شد

شرکت در طرح فروش نقدی گروه بهمن نیز مشارکت و به نظرمی رسد سود خوبی نیز از این طریق شناسایی نماید با توجه به جهش فروش بهمن دیزل و عاملیت این شرکت در فروش درآمد بالایی از فروش نقدی توسط شرکت حاصل می شود

شرح	پیشبینی سال۹۹	محقق شده ۹ماهه
درآمد لیزینگ	۱،۹۲۰،۰۰۰	۱،۳۲۰،۰۰۰

شرکت در ۹ ماهه ۶۹ درصد از بودجه خود را پوشش و انتظار می رود به بودجه خود دست یابد

شرح	پیشبینی حسابرسی نشده
سال مالی منتهی به	۹۹،۱۲،۲۹
فروش	۱،۹۲۰،۰۰۰
بهای تمام شده کالای فروش رفته	(۹۸۰،۰۰۰)
سود و زیان ناخالص	۹۴۰،۰۰۰
هزینه های عمومی اداری و تشکیلاتی	(۸۲،۰۰۰)
خالص سایر درامدهای عملیاتی	۶۵،۰۰۰
سود و زیان عملیاتی	۹۲۳،۰۰۰
هزینه های مالی	۰
درامد حاصل از سرمایه گذاریها	۰
درامدها(هزینه های) متفرقه	۲۵،۰۰۰
سود(زیان)قبل از کسر مالیات	۹۴۸،۰۰۰
مالیات	(۲۰۴،۰۰۰)
سود و زیان پس از کسرمالیات	۷۴۴،۰۰۰
سود هر سهم پس از کسر مالیات	۹۳۰
سرمایه	۸۰۰،۰۰۰

همانطور که مشاهده می شود شرکت توانایی تحقق سود ۹۳ تومانی را برای سال جاری دارا می باشد رشد فروش به خصوص فروش نقدی بهمن دیزل در ۳ ماهه آخر سال که بعید نیز نمی باشد سود شرکت را می تواند به سطوح ۱۰۰ تومان به ازای هر سهم نزدیک نماید

شرکت در ۶ ماهه اول پارسال به سود ۸ تومانی ولی در پایان سال به سود ۵۳ تومانی رسیده و این امر نشان می دهد عمده سود شرکت در نیمه دوم سال تحقق پیدا می کند

جمع بندی:

سهم در بین شرکت های لیزینگی از سود سازی بالای یبرخوردار و ریسک کمی دارد

سهمهدف قیمتی ۱۲۰۰ الی ۱۵۰۰ تومانی و حمایت قوی ۹۰۰ تومانی دارد

عاملیت بهمن دیزل از پتانسیل های اصلی سهم محسوب می شود

سهم شایعاتی در خصوص افزایش سرمایه در راستای افزایش سرمایه شرکت های گروه بهمن دارد

فصل	میلیارد تومان
درآمد ۳ ماهه اول سال	۷،۴
درآمد ۳ ماهه دوم سال	۶۷
درآمد ۳ ماهه سوم سال	۵۷،۶

ماه	فروش سال ۹۹ میلیارد تومان	فروش سال ۹۸ میلیارد تومان
فروردین	۱،۸	۲،۱
اردیبهشت	۳،۴	۹،۸
خرداد	۲،۲	۳،۲
تیر	۳۰،۸	۲،۲
مرداد	۱۴،۹	۲،۸
شهریور	۲۱،۵	۱۳،۴
مهر	۲۵،۲	۴،۷
ابان	۹،۷	۱۴،۱
اذر	۱۸،۹	۱۵،۹
جمع	۱۳۲	۶۸،۵

در عملکرد ۹ ماهه امسال شاهد جهش قابل توجه ۹۲ درصدی درآمد شرکت به نسبت دوره مشابه سال قبل هستیم

گروه تحلیل گری بتا سهم…
[/ihc-hide-content]

آخرین تحلیل‌ها

بتاسهم را دنبال کنید

تحلیل بنیادی لیزینگ بهمن

روش‌های جایگزین پرداخت