تحلیل بنیادی کشت و دام قیام اصفهان و برآورد سود سال مالی۱۳۹۹

نگاهی به عملکرد تولید و فروش

در سال مالی اخیر و در مجموع عملکرد ۱۲ ماهه، ۲۱۸ میلیارد تومان فروش داشته است که میانگین فروش ماهانه شرکت ۱۸ میلیارد تومان بوده است. در سال مالی ۱۳۹۹ و در مجموع عملکرد مهر، ۱۶۷ میلیارد تومان فروش داشته است. وضعیت تولید و فروش شرکت به شرح جدول ذیل است:

بهای تمام شده کالای فروش رفته:

همانطور که در جداول بالا ملاحظه می نمایید، هزینه سربار تولید  و هزینه مواد مستقیم، بیشترین سهم را در بهای تمام شده زقیام ایفا می نمایند.

بررسی عملکرد فصلی شرکت از سال مالی ۱۳۹۸:

شرکت درسال مالی ۱۳۹۸، فصل اول به سود ۲۲۰ ریالی، در فصل دوم به سود ۵۰۶ ریالی، در فصل سوم به سود ۶۴۱ ریالی و در فصل چهارم به سود ۳۴۰ ریالی رسیده است. اما در سال مالی ۱۳۹۹ و فصل اول به سود ۴۲۳ ریالی و در فصل دوم به سود ۴۶۰ ریالی رسیده است.

پیش بینی سود سال مالی ۱۳۹۹

مفروضات پیش بینی ۱۳۹۹ – سناریو ۱:

• مقدار فروش همانند سال ۱۳۹۸ در نظر گرفته شده است.
• میانگین نرخ فروش همانند مهر ماه در نظر گرفته شده است.
• حاشیه سود ناخالص ۲۰ درصد در نظر گرفته شده است.
• سایر موارد متناسب با عملکرد ۶ ماهه منظور شده است.

مفروضات پیش بینی ۱۳۹۹ – سناریو ۲:

• مقدار فروش همانند سال ۱۳۹۸ در نظر گرفته شده است.
• میانگین نرخ فروش همانند مهر ماه در نظر گرفته شده است.
• حاشیه سود ناخالص ۲۲ درصد در نظر گرفته شده است.
• سایر موارد متناسب با عملکرد ۶ ماهه منظور شده است.

با توجه به مفروضات فوق (فرض عدم مشکل در فروش مقداری) سود شرکت در محدوده ۲۰۰  تومان تومان قابلیت تحقق دارد.

گروه تحلیل گری بتا سهم…

۱۱ آذر ۱۳۹۹