تحلیل بنیادی کالسیمین و برآورد سود سال مالی ۱۳۹۹ و ۱۴۰۰

نگاهی به عملکرد تولید و فروش

در سال مالی اخیر و در مجموع عملکرد ۱۲ ماهه، ۷۵۰ میلیارد تومان فروش داشته است که میانگین فروش ماهانه شرکت ۶۳ میلیارد تومان بوده است. در سال مالی ۱۳۹۹ و در مجموع عملکرد مهر، ۹۷۲ میلیارد تومان فروش داشته است. وضعیت تولید و فروش شرکت به شرح جدول ذیل است:

بهای تمام شده کالای فروش رفته:

همانطور که در جداول بالا ملاحظه می نمایید، هزینه سربار  و هزینه مواد اولیه ، بیشترین سهم را در بهای تمام شده فاسمین ایفا می نمایند.

بررسی عملکرد فصلی شرکت از سال مالی ۱۳۹۸:

شرکت در سال مالی ۱۳۹۸ و در فصل اول به سود ۳۴۴ ریالی، در فصل دوم به سود ۵۵ ریالی، در فصل سوم به سود ۲۹ ریالی و در فصل چهارم به سود ۳۵۷ ریالی رسیده است. اما در سال مالی ۱۳۹۹ و فصل اول شرکت به سود ۱۸۳ ریالی و در فصل دوم به سود ۵۰۸ ریالی رسیده است.

پیش بینی سود سال مالی ۱۳۹۹

مفروضات

• مقدار فروش ۲۵ هزار تن درنظر گرفته شده است.
• میانگین نرخ شمش، ۲۳۰۰ درنظر گرفته شده است.
• مقدار و نرخ مواد اولیه متناسب با مقدار و نرخ فروش نظر گرفته شده است.
• نرخ تسعیر ۲۳ هزار تومان در نطر گرفته شده است.
• سایر موارد متناسب با عملکرد ۶ ماهه منظور شده است.

پیش بینی سود سال مالی ۱۴۰۰

مفروضات

• مقدار فروش ۲۵ هزار تن درنظر گرفته شده است.
• میانگین نرخ شمش، ۲۳۰۰ درنظر گرفته شده است.
• مقدار و نرخ مواد اولیه متناسب با مقدار و نرخ فروش نظر گرفته شده است.
• نرخ تسعیر ۲۵ هزار تومان در نطر گرفته شده است.
• سایر موارد متناسب با عملکرد ۶ ماهه منظور شده است.

با توجه به مفروضات فوق، شرکت در سال ۱۳۹۹ توانایی سود سازی در حدود ۱۵۰ تا ۱۶۰ تومان را دارد. اگر مقدار فروش شرکت بیش از ۲۵ هزار تن شود، سود برآوردی تغییر خواهد کرد.

گروه تحلیل گری بتا سهم…

۲۷ آبان ۱۳۹۹