سال	سود هر سهم (ریال)	سود خالص (میلیارد ریال)
۱۳۹۵	۲۵۸	۷۱
۱۳۹۶	۶۰۵	۱۶۶
۱۳۹۷	۱۱۵۹	۳۱۷
۱۳۹۸	۱۰۷۴	۴۴۰

رشد قیمت شکر سبب شده تا وضعیت سوداوری شرکت بهبود یابد که این روند کماکان ادامه دارد

آخرین وضعیت سود سازی شرکت:

شرح	واقعی۶ماهه حسابرسی نشده	واقعی ۶ ماهه
سال مالی منتهی به	۹۸،۱۲،۲۹	۹۷،۱۲،۲۹
فروش	۲،۵۴۵،۱۴۱	۱،۸۳۹،۸۳۲
بهای تمام شده کالای فروش رفته	(۱،۸۷۲،۷۸۵)	(۱،۳۶۱،۵۴۴)
سود و زیان ناخالص	۶۷۲،۳۵۶	۴۷۸،۲۸۸
هزینه های عمومی اداری و تشکیلاتی	(۴۵،۵۳۱)	(۲۹،۶۵۳)
خالص سایر درامدهای عملیاتی	(۸۹۳)	۴،۰۹۰
سود و زیان عملیاتی	۶۲۵،۹۳۲	۴۵۲،۷۲۵
هزینه های مالی	(۲۶،۳۸۷)	(۲۴،۷۰۱)
درامد حاصل از سرمایه گذاریها	۰	۰
درامدها(هزینه های) متفرقه	۵۶،۳۷۴	۳۰،۷۶۸
سود(زیان)قبل از کسر مالیات	۶۵۴،۲۱۹	۴۵۸،۷۹۲
مالیات	(۹۱،۹۸۹)	(۹۸،۹۳۷)
سود و زیان پس از کسرمالیات	۵۶۲،۲۳۰	۳۵۹،۸۵۵
سود هر سهم پس از کسر مالیات	۱،۳۷۰	۸۷۷
سرمایه	۴۱۰،۴۰۰	۴۱۰،۴۰۰

قند هکمتان برای ۶ ماهه سال مالی ۹۹ به سود ۱۰۷۴ ریالی رسیده که این سود ۵۶ درصد بیش از دوره مشابه سال قبل است

لازم به ذکر است شرکتهای صنعت قند و شکر تولید و فروش فصلی دارند و معمولا کارخانه در ۳-۶ ماه از سال بیشتر فعال نیست و بنا بر منطقه فعالیت در ۳-۶ ماه از سال و اغلب فصل برداشت چغندر قند به تولید و فروش محصول اشتغال دارد و پوشش سود شرکتها نیز اغلب به یکباره صورت میپذیرد

تولیدات و فروش شرکت:

نوع محصول	مقدار فروش(تن) سال۹۹	قیمت فروش (هر تن تومان) سال۹۹	مقدار فروش(تن) ۷ماهه	قیمت فروش (هر تن تومان) ۷ماهه
شکر	۵۳،۴۳۵	—-	۳۵،۷۵۲	۴،۰۰۶،۰۰۰
شکر حاصل از شکر خام	۲۵،۲۴۶	—-	۲۵،۲۴۶	۴،۰۵۰،۰۰۰
تفاله خشک	۲۳،۳۶۴	—-	۱۲،۹۷۰	۱،۷۷۳،۰۰۰
تفاله تر	۱،۶۱۹	—-	۱،۶۱۹	۳۴۲،۰۰۰
ملاس	۱۰،۱۳۳	—-	۵،۶۳۳	۲،۳۱۰،۰۰۰
تصفیه شکر	۱۴،۹۲۱		۰	۰

اخرین نرخ فروش شکر ۴۰۵۰ تومان و تفاله خشک ۲۴۰ هزار تومان و ملاس ۴۲۰ هزار تومان می باشد

شرکت فروش ۱۱۱،۶ میلیاردی را برای ۶ ماهه دوم سال در نظر که رقم مناسبی می باشد

شرکت جمع فروش خود برای سال مالی ۹۹ را ۳۶۶،۱ میلیاردی در نظر که در عملکرد ۷ ماهه ۷۸ درصد از بودجه خود را پوشش داده است

درصد تاثیر هر یک از محصلات در سبد فروش قهکمت:

شکر محصول اصلی شرکت می باشد

بهای تمام شده در شرکت قند هکمتان:

نام	مبلغ(میلیون ریال)	درصد تاثری گذاری
مواد مستقیم	۲،۴۴۴،۰۰۰	۸۸
دستمزد مستقیم	۱۰۵،۰۰۰	۴
سربار	۲۱۷،۰۰۰	۸

همانطور که مشاهده میشود عمده بهای تمام شده این شرکت مربوط به مواد اولیه میباشد

مواد مستقیم:

شرکت در عملکرد ۶ ماهه با فروش عمده تولیدات خود ۶۸ درصد مواد اولیه را پوشش داده است

سهامداران عمده:

نام سهامدار	درصد سهام
شرکت بازرگانی پویا گستر دنیا	۷۹،۷
سهامدار حقیقی	۲،۸
صندوق گسترش فردای ایرانیان	۱،۶

همانطور که مشاهده میشود این شرکت سهام شناور اندکی در بازار دارد

نتیجه گیری:

نوع محصول	مقدار فروش(تن) سال۹۹	قیمت فروش (هر تن تومان) سال۹۹	مقدار فروش(تن) ۷ماهه	قیمت فروش (هر تن تومان) ۷ماهه
شکر	۵۳،۴۳۵	—-	۳۵،۷۵۲	۴،۰۰۶،۰۰۰
شکر حاصل از شکر خام	۲۵،۲۴۶	—-	۲۵،۲۴۶	۴،۰۵۰،۰۰۰
تفاله خشک	۲۳،۳۶۴	—-	۱۲،۹۷۰	۱،۷۷۳،۰۰۰
تفاله تر	۱،۶۱۹	—-	۱،۶۱۹	۳۴۲،۰۰۰
ملاس	۱۰،۱۳۳	—-	۵،۶۳۳	۲،۳۱۰،۰۰۰
تصفیه شکر	۱۴،۹۲۱		۰	۰

اخرین نرخ فروش شکر ۴۰۵۰ تومان و تفاله خشک ۲۴۰ هزار تومان و ملاس ۴۲۰ هزار تومان می باشد

شرکت فروش ۱۱۱،۶ میلیاردی را برای ۶ ماهه دوم سال در نظر که رقم مناسبی می باشد

بودجه کارشناسی

شرح	پیشبینی حسابرسی نشده
سال مالی منتهی به	۹۹،۶،۳۱
فروش	۳،۶۶۱،۰۰۰
بهای تمام شده کالای فروش رفته	(۲،۷۶۶،۰۰۰)
سود و زیان ناخالص	۸۹۵،۰۰۰
هزینه های عمومی اداری و تشکیلاتی	(۹۵،۰۰۰)
خالص سایر درامدهای عملیاتی	۳،۰۰۰
سود و زیان عملیاتی	۸۰۳،۰۰۰
هزینه های مالی	(۴۷،۰۰۰)
درامد حاصل از سرمایه گذاریها	۰
درامدها(هزینه های) متفرقه	۸۵،۰۰۰
سود(زیان)قبل از کسر مالیات	۸۴۱،۰۰۰
مالیات	(۱۱۸،۰۰۰)
سود و زیان پس از کسرمالیات	۷۲۳،۰۰۰
سود هر سهم پس از کسر مالیات	۱،۷۶۲
سرمایه	۴۱۰،۴۰۰

این شرکت پتانسیل تعدیل مثبت عایدی و رسیدن به سود ۱۷۶تومانی را دارا می باشد

جمع بندی:

شرکت جای دست یابی به سود ۱۷۶تومانی را برای سال ۹۸ را دارا می باشد سهم هم اکنون با این سود دارای پی بر ای ۲۵مرتبه ای داشته که نسبت بالایی می باشد

شرکت سقف قیمتی ۴۶۰۰ الی ۴۸۰۰ تومانی داشته و از نظر ارزش جایگزینی نیز به سطوح مناسبی رسیده است

فعلا انتظار رشد قیمتی بالایی از سهم در این سطوح قیمتی نمی رود

ماه	فروش سال ۹۹ میلیارد تومان	فروش سال ۹۸میلیارد تومان
مهر	۳۲،۱	۲۴،۵
ابان	۴۱،۶	۲۲،۵
آذر	۷۵،۸	۴۵،۵
دی	۶۴،۸	۳۶،۵
بهمن	۳۴،۷	۴۱،۲
اسفند	۲۵،۳	۴،۱
فروردین	۱	۶،۳
جمع	۲۸۵	۱۸۰،۷

فروش شرکت در ۷ ماهه اول سال مالی ۹۹ با رشد خوب ۵۷ درصدی همراه شده است

گروه تحلیل گری بتا سهم…

۲۹ اردیبهشت ۱۳۹۹

تحلیل بنیادی قند هکمتان

آخرین تحلیل‌ها

بتاسهم را دنبال کنید

تحلیل بنیادی قند هکمتان

روش‌های جایگزین پرداخت