تحلیل بنیادی پتروشیمی نوری
مقدمه: شرکت پتروشیمی نوری چهارمین شرکت آروماتیک ایران است که بعنوان بزرگترین تولید کننده مواد آروماتیکی در ایران و یکی از بزرگترین مجتمع های آروماتیکی در دنیا شناخته می شود. این شرکت از جمله طرح های استراتژیک برنامه ۵ ساله سوم شرکت ملی صنایع پتروشیمی ایران بوده است که در حال حاضر از جمله مجتمع های زیرمجموعه شرکت صنایع پتروشیمی خلیج فارس(هلدینگ خلیج فارس) می باشد.
روند سوداوری در سالهای گذشته:
سال | سود هر سهم(ریال) | سود خالص(میلیارد ریال) |
۱۳۹۵ | ۲۵۳۱ | ۷۵۹۲ |
۱۳۹۶ | ۵۱۱۳ | ۱۵۳۳۹ |
۱۳۹۷ | ۷۰۵۱ | ۲۱۱۵۴ |
سود پتروشیمی نوری طی سال های پیش رو با روند شارپی مثبت بوده است اما در سال۹۷ با جهش همراه شده است
روند سود سازی نوری:
شرح | واقعی حسابرسی نشده | واقعی حسابرسی نشده |
سال مالی منتهی به | ۹۷،۱۲،۲۹ | ۹۶،۱۲،۲۹ |
فروش | ۱۴۱،۵۳۶،۷۲۶ | ۹۱،۰۵۷،۹۶۱ |
بهای تمام شده کالای فروش رفته | (۱۳۱،۶۲۲،۰۸۴) | (۷۷،۸۷۶،۷۱۷) |
سود و زیان ناخالص | ۹،۹۱۴،۶۴۲ | ۱۳،۱۸۱،۲۴۴ |
هزینه های عمومی اداری و تشکیلاتی | (۶،۹۳۳،۳۸۱) | (۲،۶۳۰،۳۱۲) |
خالص سایر درامدهای عملیاتی | ۱۱،۵۷۰،۷۷۲ | ۹۱۰،۸۵۶ |
سود و زیان عملیاتی | ۱۴،۵۵۲،۰۳۳ | ۱۱،۴۶۱،۷۸۸ |
هزینه های مالی | (۲۵۰،۱۷۷) | (۵۰۰،۴۸۷) |
درامد حاصل از سرمایه گذاریها | ۰ | ۰ |
درامدها(هزینه های) متفرقه | ۷،۱۹۲،۱۱۱ | ۴،۶۸۵،۱۰۹ |
سود(زیان)قبل از کسر مالیات | ۲۱،۴۹۳،۹۶۷ | ۱۵،۶۴۶،۴۱۰ |
مالیات | (۳۴۰،۰۳۶) | (۳۰۷،۴۹۰) |
سود و زیان پس از کسرمالیات | ۲۱،۱۵۳،۹۳۱ | ۱۵،۳۳۸،۹۲۰ |
سود هر سهم پس از کسر مالیات | ۷،۰۵۱ | ۵،۱۱۳ |
سرمایه | ۳،۰۰۰،۰۰۰ | ۳،۰۰۰،۰۰۰ |
نوری برای ۱۲ ماهه سال ۹۷ به سود۷۰۵۱ ریالی رسیده که این سود ۳۸ درصد بیش از دوره مشابه سال قبل است
نکنه مهم اینکه ۸۰ درصد از سود عملیاتی شرکت ناشی از از سایر درامد ها و عمدتا سود تسعیر ارز می باشد
همچنین حدود یک سوم از سود قبل از کسر مالیات ناشی از درآمد های متفرقه عمدتا سود تسعیر دارایی های ارزی می باشد
تولیدات و فروش شرکت:
همانطور که مشاهده میشود شرکت سبد تولیدات متنوعی داشته و شرکت ماهیت پتروپالایشی دارد
بررسی میزان تولید و فروش شرکت طی سال ۹۸:
نوع محصول | مقدار فروش(تن)سال۹۸ | قیمت فروش (هر تن/تومان)سال۹۸ | مقدار فروش(تن)۳ماهه | قیمت فروش (هرتن/تومان)۳ماهه |
برش سبک | ۶۹۰،۰۰۰ | —- | ۱۷۰،۴۲۲ | ۴،۸۸۷،۰۰۰ |
پارازایلین | ۶۰۵،۰۰۰ | —- | ۱۳۶،۰۷۲ | ۸،۷۳۱،۰۰۰ |
بنزن | ۳۶۵،۰۰۰ | —- | ۱۰۲،۱۰۲ | ۵،۰۹۴،۰۰۰ |
برش سنگین | ۱،۴۰۰،۰۰۰ | —- | ۳۸۵،۲۴۴ | ۵،۴۷۹،۰۰۰ |
رافینیت | ۷۰۰،۰۰۰ | —- | ۱۴۸،۲۴۱ | ۵،۵۰۵،۰۰۰ |
شرکت در پیشبینی فروش ۲۱۹۰۳ میلیاردی را برای سال ۹۸ داشته که در عملکرد ۳ ماهه ۲۷ درصد از بودجه خود را پوشش داده است که بودجه در سطوح مناسبی پیشبینی شده است
مصارف ارزی:
پتروشیمی نوری بخش قابل توجهی از محصولات خود را صادر می کند بیش از نیمی از محصولات شرکت به امر صادرات اختصاص و شرکت ارز اوری بسیار سنگینی دارد
صادرات و واردات شرکت:
نوع ارز | مبلغ ارزی | مبلغ ریالی |
منابع ارزی(دلار) | ۴۸۹،۹۴۵،۰۰۰ | ۳۰،۷۳۰،۰۰۰ |
مصارف ارزی(دلار) | ۳۲۳،۷۷۵،۰۰۰ | ۱۳،۲۵۲،۰۰۰ |
دارایی های ارزی(دلار) | ۲۵۳،۵۱۰،۰۰۰ | ۲۱،۱۴۶،۰۰۰ |
منابع ارزی(یورو) | ۲۰۱،۲۰۱،۰۰۰ | ۱۵،۱۳۶،۰۰۰ |
مصارف ارزی(یورو) | ۴۰۷،۲۴۹،۰۰۰ | ۱۸،۵۱۹،۰۰۰ |
دارایی های ارزی(یورو) | ۱۶۹،۸۳۰،۰۰۰ | ۱۶،۰۵۳،۰۰۰ |
منابع ارزی(درهم) | ۳،۷۸۳،۰۰۰،۰۰۰ | ۶۰،۴۱۳،۰۰۰ |
مصارف ارزی(درهم) | ۳،۸۸۷،۰۰۰ | ۵۶،۷۰۰،۰۰۰ |
دارایی های ارزی(درهم) | ۴۳۴،۳۴۴،۰۰۰ | ۹،۸۶۵،۰۰۰ |
بررسی بهای تمام شده در شرکت پتروشیمی نوری:
نام | مبلغ(میلیون ریال) | درصد تاثری گذاری |
مواد مستقیم | ۱۷۹،۹۲۹،۰۰۰ | ۹۳ |
دستمزد مستقیم | ۳۶۰،۰۰۰ | ۰ |
سربار | ۱۳،۰۰۰،۰۰۰ | ۷ |
مواد اولیه:
شرکت مواد اولیه را برای سال ۹۸ با رشد ۴۵ درصدی پیشبینی نموده است
مواد اولیه شرکت روزانه ۱۲۰ هزار بشکه میعانات گازی پارس جنوبی و سالانه ۲۷۰ هزار تن بنزین پیرولیز بوده که از پتروشیمی جم تامین می شود
ترکیب سهامداران شرکت:
نام سهامدار | درصد سهام |
پتروشیمی خلیج فارس | ۷۶،۵ |
تاپیکو | ۱۷ |
صندوق بازنشستگی کشوری | ۶،۴ |
نتیجه گیری:
در این قسمت با توجه به واقعیات موجود به تخمین سود شرکت میپردازیم:
بودجه کارشناسی:
شرح | بودجه پیشبینی |
سال مالی منتهی به | ۹۸،۱۲،۲۹ |
فروش | ۲۱۹،۰۳۲،۷۹۰ |
بهای تمام شده کالای فروش رفته | (۱۹۲،۶۵۵،۵۱۳) |
سود و زیان ناخالص | ۲۶،۳۷۷،۲۷۷ |
هزینه های عمومی اداری و تشکیلاتی | (۱۰،۹۸۶،۶۱۰) |
خالص سایر درامدهای عملیاتی | ۰ |
سود و زیان عملیاتی | ۱۵،۳۹۰،۶۶۷ |
هزینه های مالی | ۰ |
درامد حاصل از سرمایه گذاریها | ۰ |
درامدها(هزینه های) متفرقه | ۶۶۰،۰۰۰ |
سود(زیان)قبل از کسر مالیات | ۱۶،۰۵۰،۶۶۷ |
مالیات | ۰ |
سود و زیان پس از کسرمالیات | ۱۶،۰۵۰،۶۶۷ |
سود هر سهم پس از کسر مالیات | ۵،۳۵۰ |
سرمایه | ۳،۰۰۰،۰۰۰ |
شرکت توانایی رسیدن به سوداستانه ۵۳۵ تومانی به ازای هر سهم را دارا می باشد این سود با فرض تسعیر ارز ۱۰ هزار تومانی قابل دسترس می باشد
در صورتی که متوسط نرخ تسعیر ارز به ۱۲ هزار تومان افزایش یابد شاهد تحقق بودجه ذیل خواهیم بود
شرح | بودجه پیشبینی |
سال مالی منتهی به | ۹۸،۱۲،۲۹ |
فروش | ۲۶۲،۸۳۹،۳۴۸ |
بهای تمام شده کالای فروش رفته | (۲۳۰،۶۱۰،۶۰۲) |
سود و زیان ناخالص | ۳۲،۲۲۸،۸۴۶ |
هزینه های عمومی اداری و تشکیلاتی | (۱۲،۷۱۲،۶۴۲) |
خالص سایر درامدهای عملیاتی | ۰ |
سود و زیان عملیاتی | ۱۹،۵۱۶،۱۰۴ |
هزینه های مالی | ۰ |
درامد حاصل از سرمایه گذاریها | ۰ |
درامدها(هزینه های) متفرقه | ۶۶۰،۰۰۰ |
سود(زیان)قبل از کسر مالیات | ۲۰،۱۷۶،۱۰۴ |
مالیات | ۰ |
سود و زیان پس از کسرمالیات | ۲۰،۱۷۶،۱۰۴ |
سود هر سهم پس از کسر مالیات | ۶،۷۲۵ |
سرمایه | ۳،۰۰۰،۰۰۰ |
با فرض تسعیر ارز ۱۲ هزار تومانی شاهد تغییر سود شرکت به سطوح ۶۷۲ تومان خواهیم بود
به عبارتی تغییر هر ۱۰۰۰ تومان قیمت دلار ۱۳۰ تا ۱۴۰ تومان بر سود شرکت می افزاید
جمع بندی:
با فرض سود ۷۰۵ تومانی شرکت با نسبت پی بر ای ۴،۵ مرتبه ای عرضه که نشان می دهد شرکت جای رشد ۲۰ تا ۳۰ درصدی را دارا می باشد
سود سال ۹۸ پایینتر از سال ۹۷ بوده و تنها امید شرکت به شناسایی درامد تسعیر ارز برای رشد سود سال جاری می باشد
شرکت موجودی و دارایی های ارزی بسیار بالایی داشته و شدیدا از تغییرات نرخ ارز سود می برد
شرکت هزینه های پایینی داشته و سود خوبی دارد در مجمع پیش رو نیز شرکت سود بالایی را تقسیم می کند اما پس از مجمع به دلیل پایین بودن سود پیشبینی شده سال ۹۸ انتظارات بالایی از سهم نمی رود و انتظار رشد شارپی سهم را نمی توان داشت
ماه | فروش سال ۹۸ میلیارد تومان | فروش سال ۹۷ میلیارد تومان |
فروردین | ۱۸۶۶،۸ | ۹۲۴،۸ |
اردیبهشت | ۲۵۰۵،۸ | ۱۱۶۲،۹ |
خرداد | ۱۵۵۷،۹ | ۱۱۰۵،۴ |
جمع | ۵۸۹۱،۴ | ۳۳۲۲،۷ |
فروش ۳ ماهه شرکت در سال ۹۸ با رشد ۷۷ درصدی به نسبت دوره مشابه سال قبل همراه شده است انتظار گزارش ۳ ماهه خوبی از سهم می رود
گروه تحلیل گری بتا سهم…
۲۳ تیر ۱۳۹۸