شرح	سود حسابرسی نشده	واقعی حسابرسی نشده
سال مالی منتهی به	۹۷،۹،۳۰	۹۶،۹،۳۰
فروش	۸۹۶،۰۰۴	۶۳۲،۸۳۲
بهای تمام شده کالای فروش رفته	(۶۳۷،۱۲۸)	(۴۶۲،۹۷۹)
سود و زیان ناخالص	۲۵۸،۸۷۶	۱۶۹،۸۵۳
هزینه های عمومی اداری و تشکیلاتی	(۵۶،۵۶۴)	(۳۹،۹۳۸)
خالص سایر درامدهای عملیاتی	۱،۱۷۱	۴،۷۲۱
سود و زیان عملیاتی	۲۰۵،۴۸۳	۱۳۴،۶۳۶
هزینه های مالی	(۱۳،۰۳۲)	(۱۲،۳۹۷)
درامد حاصل از سرمایه گذاریها	۱،۱۴۰	۴۴۸
درامدها(هزینه های) متفرقه	۶۶،۹۹۸	۱۳،۶۷۱
سود(زیان)قبل از کسر مالیات	۲۶۰،۵۸۹	۱۳۶،۶۵۸
مالیات	۰	۰
سود و زیان پس از کسرمالیات	۲۶۰،۵۸۹	۱۳۶،۶۵۸
سود هر سهم پس از کسر مالیات	۸۶۹	۴۵۵
سرمایه	۳۰۰،۰۰۰	۳۰۰،۰۰۰

برای ۹ماهه شرکت به سود۸۶۹ریالی رسیده است که به نسبت دوره مشابه سال قبل جهش ۹۱ درصدی داشته است

تولیدات و فروش شرکت:

نوع محصول	واحد	مقدار فروش سال ۹۷	قیمت فروش هر تن سال ۹۷(واحد/تومان)	مقدار فروش ۱۰ماهه	قیمت فروش ۱۰ماهه(واحد/ تومان)
شیر	کیلو	۶۱،۴۳۴	—-	۵۱،۶۸۸	۱،۷۷۳،۰۰۰
گوساله نر	راس	۲،۸۰۸	—-	۲،۰۸۹	۴،۴۰۸،۰۰۰
ارزش منصفانه	—-	۲۴،۰۰۰	—-	۲۰،۰۰۰	—-

قیمت فروش شیر به سطوح ۲۱۵۰ تومان در شرکت بالغ شده است

قیمت فروش گوساله نیز به سطوح ۵۶۰۰ تومان رسیده است

تاثیر هر یک از محصولات در فروش شرکت:

همانظور که مشاهده میشود عمده محصول تولیدی شرکت شیر خام میباشد

بررسی بهای تمام شده در شرکت فکا:

نام	مبلغ(میلیون ریال)	درصد تاثری گذاری
مواد مستقیم	۵۸۸،۴۵۴	۶۷%
دستمزد مستقیم	۱۰۵،۰۰۰	۱۲%
سربار	۱۷۹،۴۵۴	۲۱%

همانطور که مشاهده میشود عمده عوامل تشکیل دهنده بهای تمام شده این شرکت را مواد اولیه تشکیل میدهد که در ادامه به بررسی این سرفصل میپردازیم.

بررسی مواد اولیه در بهای تمام شده در شرکت فکا:

شرکت در ۹ ماهه ۷۳ درصد از مصرف مواد اولیه خود را پوشش داده است انتظار رشد ۱۰ درصدی قیمت مواد اولیه معادل ۵،۸ میلیارد تومان را داریم

هزینه های سربار:

شرکت هزینه انرژی بالایی نداشته و از این جهت اسب پذیر نمیباشد

مصارف ارزی:

صادرات و واردات:

شرکت وارداتی و صادراتی ندارد

طرح های توسعه ای:

شرکت طرح توسعه خاصی ندارد

درامد های متفرقه:

حدود۲۶ درصد از سود خالص شرکت در ۹ ماهه ۹۷ ناشی از درامدهای متفرقه می باشد

شرح	پیشبینی سال جاری	محقق شده ۹ماهه
سود فروش دام های مولد	۸۸،۰۰۰	۶۶،۲۲۱
سایر	۱،۰۰۰	۷۷۷
جمع	۸۹،۰۰۰	۶۶،۹۹۸

سهامداران عمده:

نام سهامدار	درصد سهام
سرمایه گذاری صنایع عمومی تامین	۱۰۰

همانطور که مشاهده میشود کنترل شرکت در اختیار مجموعه تامین اجتماعی می باشد

نتیجه گیری:

نوع محصول	واحد	مقدار فروش سال ۹۷	قیمت فروش هر تن سال ۹۷(واحد/تومان)	مقدار فروش ۱۰ماهه	قیمت فروش ۱۰ماهه(واحد/ تومان)
شیر	کیلو	۶۱،۴۳۴	—-	۵۱،۶۸۸	۱،۷۷۳،۰۰۰
گوساله نر	راس	۲،۸۰۸	—-	۲،۰۸۹	۴،۴۰۸،۰۰۰
ارزش منصفانه	—-	۲۴،۰۰۰	—-	۲۰،۰۰۰	—-

قیمت فروش شیر به سطوح ۲۱۵۰ تومان در شرکت بالغ شده است

قیمت فروش گوساله نیز به سطوح ۵۶۰۰ تومان رسیده است

پیشبینی کارشناسی:

نوع محصول	واحد	مقدار فروش ۲ماهه	قیمت فروش ۲ماهه(واحد/ تومان)
شیر	تن	۹،۷۴۶	۲،۱۵۰،۰۰۰
گوساله نر	راس	۷۱۹	۵،۶۰۰،۰۰۰
ارزش منصفانه	—-	—-	۴،۰۰۰

فروش ۱۰ ماهه میلیون ریال	۲۵۳،۰۰۰
فروش ۲ ماهه میلیون ریال	۱،۰۲۷،۹۵۴
جمع فروش میلیون ریال	۱،۲۸۰،۹۵۴

شرح	پیشبینی حسابرسی نشده
سال مالی منتهی به	۹۷،۱۲،۲۹
فروش	۱،۲۸۰،۹۵۴
بهای تمام شده کالای فروش رفته	(۹۳۰،۹۰۸)
سود و زیان ناخالص	۳۵۰،۰۴۶
هزینه های عمومی اداری و تشکیلاتی	(۷۴،۰۰۰)
خالص سایر درامدهای عملیاتی	۲،۰۰۰
سود و زیان عملیاتی	۲۷۸،۰۴۶
هزینه های مالی	(۱۸،۰۰۰)
درامد حاصل از سرمایه گذاریها	۱،۴۰۰
درامدها(هزینه های) متفرقه	۸۹،۰۰۰
سود(زیان)قبل از کسر مالیات	۳۵۰،۴۴۶
مالیات	۰
سود و زیان پس از کسرمالیات	۳۵۰،۴۴۶
سود هر سهم پس از کسر مالیات	۱،۱۶۸
سرمایه	۳۰۰،۰۰۰

شرکت جای رشد سود به سطوح ۱۱۶ الی۱۱۷ تومان را داراست

جمع بندی:

سرمایه پایین نکته مثبت شرکت است که باعث تغییرات جدی سوداوری با توجه به حجم فروش بالا می شود

شرکت با فرض سود ۱۱۶ الی۱۱۷ تومانی سهم با پی بر ای ۷ عرضه می شود که قیمت بالایی می باشد

شرکت به واسطه جو عرضه اولیه میتواند بازدهی خوبی داشته باشد اما با دید میان مدت و بلند مدت قیمت سهم برای نگه داری بالا می باشد

شرکت اعلام نموده در شرکت کیمیا وحدت اسپادان که شرکتی در زمینه تولید شیر خشک می باشد مالکیت ۱۷ درصدی مستقیم و غیر مستقیم دارد اما این شرکت هنوز به تولید نرسیده و برنامه ای برای تولید شیر خشک هم ندارد

گروه تحلیل گری بتا سهم….

تحلیل بنیادی دامداری فکا

آخرین تحلیل‌ها

بتاسهم را دنبال کنید

تحلیل بنیادی دامداری فکا

روش‌های جایگزین پرداخت