تحلیل بنیادی کشت و صنعت قیام اصفهان
مقدمه: کشت و صنعت قیام اصفهان با سرمایه ۳۵میلیارد تومان در زمینه تولید شیر و گوشت و محصولات کشاورزی فعالیت دارد
این شرکت با تولید روزانه ۲۰۰تن شیر یکی از بزرگترین تولید کنندگان شیر خام در کشور محسوب می شود
روند سوداوری سهم طی سالهای گذشته:
| سال | سود هر سهم (ریال) | سود خالص (میلیارد ریال) |
| ۱۳۹۵ | ۲۲۳ | ۷۸ |
| ۱۳۹۶ | ۲۱۹ | ۷۷ |
| ۹ ماهه۹۷ | ۶۰۰ | ۲۱۰ |
روند سوداوری این شرکت طی سال های اخیر نوسانی و شرکت در سال جاری با جهش سوداوری همراه شده است
سود سازی ۹ ماهه۹۷
| شرح | واقعی حسابرسی نشده | واقعی حسابرسی نشده
|
| سال مالی منتهی به | ۹۷،۹،۳۰ | ۹۶،۹،۳۰ |
| فروش | ۱،۰۷۳،۵۲۲ | ۶۹۴،۸۱۵ |
| بهای تمام شده کالای فروش رفته | (۸۹۶،۳۵۲) | (۶۰۸،۱۸۹) |
| سود و زیان ناخالص | ۱۷۷،۱۷۰ | ۸۶،۶۲۶ |
| هزینه های عمومی اداری و تشکیلاتی | (۲۶،۴۵۰) | (۲۵،۰۹۷) |
| خالص سایر درامدهای عملیاتی | ۷،۱۷۳ | ۷۱ |
| سود و زیان عملیاتی | ۱۵۷،۸۹۳ | ۶۱،۶۰۰ |
| هزینه های مالی | (۲۱،۰۲۸) | (۱۸،۵۱۷) |
| درامد حاصل از سرمایه گذاریها | ۷۳،۳۸۰ | ۲۲،۳۶۲ |
| درامدها(هزینه های) متفرقه | ۰ | ۰ |
| سود(زیان)قبل از کسر مالیات | ۲۱۰،۲۴۵ | ۶۵،۴۴۵ |
| مالیات | (۲۲۷) | (۵۲) |
| سود و زیان پس از کسرمالیات | ۲۱۰،۰۱۸ | ۶۵،۳۹۳ |
| سود هر سهم پس از کسر مالیات | ۶۰۰ | ۱۸۷ |
| سرمایه | ۳۵۰،۰۰۰ | ۳۵۰،۰۰۰ |
این شرکت در ۹ ماهه ۹۷ به سود قابل توجه ۶۰۰ ریالی دست یافته که این سود با رشد ۲۲۱ ریالی به نسبت دوره مشابه سال قبل همراه شده است
شرکت در ۳ ماهه اول سال به سود ۵۸ ریالی و در ۳ ماهه دوم سال به سود ۲۴۸ ریالی و در ۳ ماهه سوم سال ۲۹۴ ریالی دست یافته است
تولیدات و فروش شرکت:
| نوع محصول | واحد | مقدار فروش سال ۹۷ | قیمت فروش هر تن سال ۹۷(واحد/تومان) | مقدار فروش ۹ماهه | قیمت فروش ۹ماهه(واحد/ تومان) |
| شیر | تن | ۶۹،۱۹۸ | —- | ۵۱،۶۵۰ | ۱،۵۴۸،۰۰۰ |
| دام | راس | ۲،۶۵۹ | —- | ۱،۸۵۹ | ۴،۳۷۸،۰۰۰ |
| گود حیوانی | تن | ۴۰،۱۲۰ | —- | ۳۲،۲۵۸ | ۳۹،۰۰۰ |
شرکت فروش ۱۴۷،۶ میلیاردی را برای سال ۹۷ در نظر که در عملکرد ۹ ماهه ۷۳ درصداز بودجه خود را پوشش داده است
اخرین نرخ شیر در شرکت ۲۲۰۰۰ تومان و دام نیز ۵،۵ میلیون تومان و کود نیز ۴۱ هزار تومان می باشد
تاثیر هر یک از محصولات در فروش شرکت:
همانظور که مشاهده میشود عمده محصول تولیدی شرکت شیر خام میباشد
بررسی بهای تمام شده در شرکت قیام اصفهان
| نام | مبلغ(میلیون ریال) | درصد تاثری گذاری |
| مواد مستقیم | ۸۴۹،۳۱۲ | ۶۸ |
| دستمزد مستقیم | ۱۲۰،۰۰۰ | ۱۰ |
| سربار | ۲۶۲،۵۴۰ | ۲۲ |
همانطور که مشاهده میشود عمده عوامل تشکیل دهنده بهای تمام شده این شرکت را مواد اولیه تشکیل میدهد که در ادامه به بررسی این سرفصل میپردازیم.
بررسی مواد اولیه در بهای تمام شده قیام:
شرکت در ۹ ماهه ۷۲ درصد از مواد اولیه مصرفی خود را پوشش و این امر نشان میدهد شرکت بودجه خوبی را در خصوص مصرف مواد اولیه پیشبینی کرده است
هزینه های سربار:
شرکت هزینه انرژی بالایی نداشته و از این حیث مشکلی ندارد
طرح های توسعه ای:
| نام طرح | براورد سرمایه گذاری | درصد پیشرفت طرح تاکنون | سال بهره برداری | ||
| مبلغ میلیون ریال | نام ارز | مبلغ ارزی | |||
| ایجاد گاوداری دلفان | ۱،۴۰۰،۰۰۰ | —- | —- | ۷ | ۱۴۰۰ |
| ایجاد گاوداری ایوان | ۱۳۲،۰۰۰ | —- | —- | ۱۰۰ | افتتاح شده است |
شرکت دارای طرح های توسعه ای قابل توجهی بوده و از پتانسیل های شرکت محسوب می شود
سهامداران عمده:
| نام سهامدار | درصد سهام |
| فردوس پارس | ۴۴،۸ |
| بنیاد مستضعفان | ۴۳،۲ |
| بیمه پارسیان | ۱،۱ |
همانطور که مشاهده میشود کنترل شرکت در اختیار مجموعه بنیاد مستضفان می باشد
نتیجه گیری:
شرکت فروش ۱۴۷،۶ میلیاردی را برای سال ۹۷ در نظر که در عملکرد ۹ ماهه ۷۳ درصداز بودجه خود را پوشش داده است
اخرین نرخ شیر در شرکت ۲۲۰۰۰ تومان و دام نیز ۵،۵ میلیون تومان و کود نیز ۴۱ هزار تومان می باشد
| نوع محصول | واحد | مقدار فروش ۳ ماهه سال ۹۷ | قیمت فروش هر تن۳ ماهه سال ۹۷(واحد/تومان) |
| شیر | تن | ۱۷،۵۴۸ | ۲،۲۰۰،۰۰۰ |
| دام | راس | ۸۰۰ | ۵،۵۰۰،۰۰۰ |
| گود حیوانی | تن | ۷،۸۶۲ | ۴۱،۰۰۰ |
| فروش ۹ ماهه میلیون ریال | ۱،۰۷۳،۵۲۲ |
| فروش ۳ ماهه میلیون ریال | ۴۳۳،۰۰۰ |
| جمع فروش میلیون ریال | ۱،۵۰۶،۵۲۲ |
| شرح | پیشبینی حسابرسی نشده |
| سال مالی منتهی به | ۹۷،۱۲،۲۹ |
| فروش | ۱،۵۰۶،۵۲۲ |
| بهای تمام شده کالای فروش رفته | (۱،۲۳۳،۸۵۲) |
| سود و زیان ناخالص | ۲۷۲،۶۷۰ |
| هزینه های عمومی اداری و تشکیلاتی | (۳۵،۲۶۶) |
| خالص سایر درامدهای عملیاتی | ۸،۰۰۰ |
| سود و زیان عملیاتی | ۲۴۵،۴۰۴ |
| هزینه های مالی | (۲۸،۰۰۰) |
| درامد حاصل از سرمایه گذاریها | ۹۰،۰۰۰ |
| درامدها(هزینه های) متفرقه | ۰ |
| سود(زیان)قبل از کسر مالیات | ۳۰۷،۴۰۴ |
| مالیات | (۲۵۰) |
| سود و زیان پس از کسرمالیات | ۳۰۷،۱۵۴ |
| سود هر سهم پس از کسر مالیات | ۸۷۸ |
| سرمایه | ۳۵۰،۰۰۰ |
شرکت توان رسیدن به سود ۸۸ تومانی را برای سال جاری دارا می باشد
جمع بندی:
شرکت با فرض سود ۸۸ تومانی با پی بر ای بالای ۵،۵ مرتبه ای داشته که نشان می دهد شرکت جای رشد قیمتی خوبی را دارا می باشد سهم میتواند تا قیمت های۵۶۰ الی۵۸۰ تومان رشد داشته باشد
شرکت طرح توسعه ای بسیار خوبی داشته که در سال ۹۸ می تواند تاثیرات به سزایی بر سود شرکت داشته باشد
سهم فعالیتش تماما داخلی و از تحریم ها مصون میباشد و این حسن بزرگ سهم می باشد
بررسی فروش های فصلی:
| فصل | میلیارد تومان |
| ۳ ماهه اول | ۲۶،۵ |
| ۳ ماهه دوم | ۳۳،۳ |
| ۳ ماهه سوم | ۴۷،۵ |
افزایش نرخ های فروش در ۳ ماهه سوم سال باعث رشد خوبی در فروش و سوداوری ۳ ماهه سوم سال شده است
| ماه | فروش سال ۹۷ میلیارد تومان |
| فروردین | ۸،۶ |
| اردیبهشت | ۸،۹ |
| خرداد | ۹ |
| تیر | ۱۰ |
| مرداد | ۱۰،۹ |
| شهریور | ۱۲،۳ |
| مهر | ۱۲،۳ |
| ابان
| ۱۴،۱ |
| اذر | ۲۰،۸ |
| جمع | ۱۰۷،۳ |
فروش ۹ ماهه سال قبل در سطوح ۶۹،۵ میلیاردی قرار داشته که بدین ترتیب فروش امسال به نسبت دوره مشابه سال قبل رشد خوب ۵۵ درصدی داشته است
گروه تحلیل گری بتا سهم…
