شرح	پیشبینی حسابرسی نشده	واقعی۳ حسابرسی نشده
سال مالی منتهی به	۹۷،۷،۳۰	۹۶،۷،۳۱
فروش	۱۸۱،۹۸۶	۲۱،۰۱۶
بهای تمام شده کالای فروش رفته	(۱۵۳،۵۸۶)	(۱۳،۰۱۹)
سود و زیان ناخالص	۲۸،۴۰۰	۷،۹۹۷
هزینه های عمومی اداری و تشکیلاتی	(۶،۸۰۰)	(۵،۴۶۳)
خالص سایر درامدهای عملیاتی	۱،۱۰۵	۴۸
سود و زیان عملیاتی	۲۲،۷۰۵	۲،۵۸۲
هزینه های مالی	(۶،۶۶۰)	(۳۲۱)
درامد حاصل از سرمایه گذاریها	۱۶،۱۲۱	۳،۸۳۵
درامدها(هزینه های) متفرقه	۳،۳۲۶	۷۷
سود(زیان)قبل از کسر مالیات	۳۵،۴۰۲	۶،۱۷۳
مالیات	(۴،۳۹۹)	(۵۳۱)
سود و زیان پس از کسرمالیات	۳۱،۰۰۳	۵،۶۴۲
سود هر سهم پس از کسر مالیات	۱۲۹	۲۴
سرمایه	۲۴۰،۰۰۰	۲۴۰،۰۰۰

قند لرستان در ۳ ماهه سال مالی جدید خود به سود ۱۲۹ ریالی دست یافته که به دلیل رشد فروش در ماهه سود شرکت متحول شده است

لازم به ذکر است شرکتهای صنعت قند و شکر تولید و فروش فصلی دارند و معمولا کارخانه در ۳-۶ ماه از سال بیشتر فعال نیست و بنا بر منطقه فعالیت در ۳-۶ ماه از سال و اغلب فصل برداشت چغندر قند به تولید و فروش محصول اشتغال دارد و پوشش سود شرکتها نیز اغلب به یکباره صورت میپذیرد

تولیدات و فروش شرکت:

نوع محصول	مقدار فروش(تن) سال ۹۸	قیمت فروش (هر تن تومان) سال ۹۸	مقدار فروش(تن) ۴ماهه	قیمت فروش (هر تن تومان) ۴ماهه
شکر	۲۶،۲۹۷	—-	۱۲،۶۰۷	۳،۰۲۲،۰۰۰
تفاله خشک	۱۰،۶۳۸	—-	۲،۲۲۳	۱،۲۳۶،۰۰۰
تفاله تر	۳،۴۴۳	—-	۹۱۰	۱۵۶،۰۰۰
ملاس	۴،۸۴۱	—-	۲۴۴	۳۷۷،۰۰۰

شرکت قیمت فروش شکر ۳۰۴۰ تومان و تفاله خشک ۱۲۵۰ تومان و تفاله تر ۱۸۰ تومان و ملاس ۹۰۰ تومان می باشد

درصد تاثیر هر یک از محصلات در سبد فروش قند لرستان:

همانطور که مشاهده میشود حدود ۸۶درصد سبد فروش شرکت را تولید و فروش شکر تشکیل میدهد و شکر محصول اصلی و محصولات دیگر محصول فرعی این شرکت میباشد

بهای تمام شده در شرکت قند لرستان:

نام	مبلغ(میلیون ریال)	درصد تاثری گذاری
مواد مستقیم	۵۷۲،۰۰۰	۷۷
دستمزد مستقیم	۲۴،۰۰۰	۱
سربار	۱۴۴،۷۵۴	۲۲

همانطور که مشاهده میشود عمده بهای تمام شده این شرکت مربوط به مواد اولیه میباشد

مواد مستقیم:

شرکت قیمت خرید چغندر برای سال مالی ۹۸ را به ازای هر تن ۲۷۱ هزار تن به علاوه تنی ۴۱ هزار تومان هزینه حمل در نظر گرفته است

هزینه مصرف انرژی:

شرکت ریز مصارف انرژی خود را منتشر نکرده است اما شرکت هزینه های سربار خود را به نسبت سال گذشته با رشد ۲۰ درصدی پیشبینی کرده است

سهامداران عمده:

نام سهامدار	درصد سهام
خانواده اقای روستا	۸۳،۸
سایر سهامداران	۱۶،۲

همانطور که مشاهده میشود سهام شناور این شرکت بسیار اندک و عمده سهام شرکت در دست اشخاص حقیقی میباشد به عبارتی این شرکت مالکیت خانوادگی دارد

طرح های توسعه ای:

شرکت طرح افزایش ظرفیت جذب چغندر را داشته که به دلیل جهش قیمت ارز و عدم توجیه پذیری اقتصادی این طرح متوقف شده است

نتیجه گیری:

در این قسمت با توجه به واقعیتهای موجود به تخمین سود قلرست خواهیم پرداخت

نوع محصول	مقدار فروش(تن) سال ۹۸	قیمت فروش (هر تن تومان) سال ۹۸	مقدار فروش(تن) ۴ماهه	قیمت فروش (هر تن تومان) ۴ماهه
شکر	۲۶،۲۹۷	—-	۱۲،۶۰۷	۳،۰۲۲،۰۰۰
تفاله خشک	۱۰،۶۳۸	—-	۲،۲۲۳	۱،۲۳۶،۰۰۰
تفاله تر	۳،۴۴۳	—-	۹۱۰	۱۵۶،۰۰۰
ملاس	۴،۸۴۱	—-	۲۴۴	۳۷۷،۰۰۰

شرکت قیمت فروش شکر ۳۰۴۰ تومان و تفاله خشک ۱۲۵۰ تومان و تفاله تر ۱۸۰ تومان و ملاس ۹۰۰ تومان می باشد

پیشبینی کارشناسی:

نوع محصول	مقدار فروش(تن)۸ ماهه دوم سال ۹۷	قیمت فروش (هر تن تومان)۸ ماهه دوم سال ۹۷
شکر	۱۳،۶۹۰	۳،۰۴۰،۰۰۰
تفاله خشک	۸،۴۱۵	۱،۲۵۰،۰۰۰
تفاله تر	۲،۵۳۳	۱۸۰،۰۰۰
ملاس	۴،۵۹۷	۹۰۰،۰۰۰

فروش ۴ ماهه میلیون ریال	۴۱۱،۱۰۵
فروش ۸ ماهه دوم میلیون ریال	۵۶۳،۰۰۰
جمع فروش میلیون ریال	۹۷۴،۱۰۵

با توجه به مورد بالا انتظار بودجه ذیل برای سال ۹۷ شرکت می رود:

شرح	پیشبینی حسابرسی نشده
سال مالی منتهی به	۹۸،۴،۳۱
فروش	۹۷۴،۱۰۵
بهای تمام شده کالای فروش رفته	(۷۴۰،۷۵۴)
سود و زیان ناخالص	۲۳۳،۳۵۱
هزینه های عمومی اداری و تشکیلاتی	(۳۰،۰۸۱)
خالص سایر درامدهای عملیاتی	۲،۰۰۰
سود و زیان عملیاتی	۲۰۵،۲۷۰
هزینه های مالی	(۲۲،۰۰۰)
درامد حاصل از سرمایه گذاریها	۲۰،۰۰۰
درامدها(هزینه های) متفرقه	۹،۰۰۰
سود(زیان)قبل از کسر مالیات	۲۱۲،۲۷۰
مالیات	(۴۲،۴۵۴)
سود و زیان پس از کسرمالیات	۱۶۹،۸۱۶
سود هر سهم پس از کسر مالیات	۷۰۸
سرمایه	۲۴۰،۰۰۰

قلرست توانایی تعدیل مثبت خوبی در سال مالی ۹۸ و رسیدن به سود ۷۰ الی ۷۱تومانی را داراست

جمع بندی:

شرکت برای سال گذشته به فروش بالای ۳۰ هزارتنی دست یافته است در صوتی که امسال هم فروش شرکت با رشد به سطوح ۳۰ هزار تن برسد سود شرکت تا سطوح ۸۵ تومان افزایش خواهد داشت

پس در نهایت کف سود شرکت ۷۰ تومان و سقف سود شرکت فعلا سطوح ۸۵ تومان خواهد بود

با فرض سود ۷۰تا۸۵ تومانی هم اکنون سهم دارای پی بر ای ۸،۵ تا ۷مرتبه ای گرفته و نسبت پی بر ای بالایی می باشد

سهم با مقاومت سختی در قیمت های ۶۲۰ تومانی مواجه و در این سطوح عرضه ها افزایشی خواهد بود

ظرفیت کشت چغندر در استان لرستان ۳۴۰ هزار تن بوده اما شرکت ظرفیت بهره برداری ۱۵۰ الی ۱۷۰ هزار تنی دارد به همین دلیل قصد دریافت وام از صندوق توسعه ملی و اجرای طرح افزایش ظرفیت را دارد که این طرح توسعه به دلیل جهش قیمت ارز متوقف شده است

از پتانسیل های شرکت قرار داشتن در استان لرستان به عنوان استانی بزرگ در زمینه تامین چغندر و وجود مواد اولیه کافی در این استان می باشد

تمام عملیات شرکت داخلی بوده و شرکت شکر خامی وارد نمیکند

ماه	فروش سال ۹۸ میلیارد تومان	فروش سال ۹۷ میلیارد تومان
مرداد	۰	۰
شهریور	۰	۱
مهر	۱۷،۵	۱
ابان	۲۲،۹	۱،۳
جمع	۴۱،۱	۳،۴

گروه تحلیل گری بتا سهم…

تحلیل بنیادی قند لرستان

آخرین تحلیل‌ها

بتاسهم را دنبال کنید

تحلیل بنیادی قند لرستان

روش‌های جایگزین پرداخت