تحلیل بنیادی پالایش نفت تهران
مقدمه: پالایش نفت تهران به عنوان یکی از پالایشگاه های کیفی کشور با سرمایه ۱۶۰۰ میلیارد تومان فعالیت میکند این شرکت به عنوان لیدر صنعت پالایش شناخته میشود
سود اوری شرکت طی سالهای اخیر:
سال | سود هر سهم (ریال) | سود خالص (میلیارد ریال) |
۱۳۹۴ | ۱۶۴ | ۲۶۲۷ |
۱۳۹۵ | ۵۸۰ | ۹۲۷۸ |
۱۳۹۶ | ۴۱۶ | ۶۶۵۱ |
سود شرکت با رشد قیمت نفت و رشد قیمت ارز با روند صعودی و رو به احیا همراه شده است
سوداوری شتران در سال ۹۶:
شرح | پیشبینی حسابرسی نشده | واقعی حسابرسی نشده |
سال مالی منتهی به | ۹۶،۱۲،۲۹ | ۹۶،۳،۳۱ |
فروش | ۱۳۹،۸۳۷،۰۵۱ | ۳۴،۳۸۸،۴۷۱ |
بهای تمام شده کالای فروش رفته | (۱۲۹،۸۰۳،۴۷۷) | (۳۱،۳۱۱،۹۳۵) |
سود و زیان ناخالص | ۱۰،۰۳۳،۵۷۴ | ۳،۰۷۶،۵۳۶ |
هزینه های عمومی اداری و تشکیلاتی | (۲،۴۰۸،۰۸۳) | (۴۴۵،۸۰۳) |
خالص سایر درامدهای عملیاتی | ۲۸۱،۴۰۲ | ۶۴،۷۶۸ |
سود و زیان عملیاتی | ۷،۹۰۶،۸۹۳ | ۲،۶۹۵،۵۰۱ |
هزینه های مالی | (۵،۹۸۶) | (۲،۲۶۷) |
درامد حاصل از سرمایه گذاریها | ۴۰۰،۰۰۰ | ۲۰۹،۵۱۹ |
درامدها(هزینه های) متفرقه | ۱۶۴،۳۹۳ | ۴۱،۵۵۷ |
سود(زیان)قبل از کسر مالیات | ۸،۴۶۵،۳۰۰ | ۲،۹۴۴،۳۱۰ |
مالیات | (۱،۸۱۴،۶۹۳) | (۶۱۵،۳۲۸) |
سود و زیان پس از کسرمالیات | ۶،۶۵۰،۶۰۷ | ۲،۳۲۸،۹۸۲ |
سود هر سهم پس از کسر مالیات | ۴۱۶ | ۱۴۶ |
سرمایه | ۱۶،۰۰۰،۰۰۰ | ۱۶،۰۰۰،۰۰۰ |
شرکت سود هر سهم سال مالی منتهی به پایان اسفند سال ۹۶خود را به ازای هر سهم ۴۱۶ریال پیشبینی کرده است که در عملکرد۳ ماهه ۳۵ درصد از بودجه خود را پوشش داده است
بررسی سرفصل فروش شرکت:
نوع محصول | مقدار فروش(مترمکعب) سال ۹۶ | قیمت فروش (هر مترمکعب /تومان) سال ۹۶
| مقدار فروش(مترمکعب) ۳ماهه | قیمت فروش (هر مترمکعب /تومان) ۳ماهه
|
بنزین | ۲،۳۴۲،۰۰۰ | ۱،۱۱۲،۰۰۰ | ۶۲۰،۲۱۰ | ۱،۱۸۶،۰۰۰ |
نفت سفید | ۲۹۴،۷۰۰ | ۱،۱۵۹،۰۰۰ | ۳۱،۲۶۳ | ۱،۲۲۱،۰۰۰ |
نفت گاز | ۵،۲۱۴،۰۰۰ | ۱،۱۶۲،۰۰۰ | ۱،۲۰۸،۰۰۰ | ۱،۲۲۶،۰۰۰ |
نفت کوره | ۲،۶۳۹،۰۰۰ | ۸۲۰،۰۰۰ | ۳۳۲،۸۹۰ | ۹۶۰،۰۰۰ |
گوگرد | ۱۹،۱۳۳ | ۴۱۹،۰۰۰ | ۶،۱۳۰ | ۳۵۷،۰۰۰ |
وکیوم باتوم | ۱،۲۴۹،۰۰۰ | ۵۲۱،۴۰۰ | ۲۴۳،۸۶۰ | ۶۷۷،۰۰۰ |
روغن خام | ۷۹۸،۷۳۰ | ۸۴۷،۷۷۰ | ۱۹۰،۶۳۷ | ۱،۰۲۴،۰۰۰ |
سوخت جت سبک | ۱۹،۹۵۴ | ۱،۱۳۷،۰۰۰ | ۸،۰۵۶ | ۱،۱۸۰،۰۰۰ |
سوخت جت سنگین | ۶۷۲،۱۶۷ | ۱،۱۸۵،۰۰۰ | ۲۴۰،۳۳۴ | ۱،۶۴۷،۰۰۰ |
نفتای سبک و سنگین | ۳۶۰،۷۰۶ | ۸۶۶،۰۰۰ | ۸۹،۵۹۴ | ۱،۰۰۸،۰۰۰ |
گاز مایع | ۴۹۹،۲۹۷ | ۶۸۵،۰۰۰ | ۱۴۵،۲۳۶ | ۷۴۰،۰۰۰ |
حلال ها | ۶،۷۳۷ | ۱،۱۶۲،۰۰۰ | ۶،۷۷۱ | ۱،۲۹۶،۰۰۰ |
شرکت نرخ فروش خود را دست پایین گرفته است در عملکرد ۳ ماهه با فروش مقداری ۲۲ درصدی بیش از ۲۴ درصد از بودجه ریالی خود را پوشش داده است
به همین دلیل نیز حاشیه سود شرکت در عملکرد۳ ماهه افزایش یافته است
تاثیر محصولات شرکت در سبد فروش:
بیش از ۶۰ درصد فروش شرکت مربوط به فروش بنزین و گازوییل می باشد
بررسی بهای تمام شده در شرکت پالایش تهران:
نام | مبلغ(میلیون ریال) | درصد تاثری گذاری |
مواد مستقیم | ۱۲۳،۰۳۷،۰۰۰ | ۹۶ |
دستمزد مستقیم | ۳۱۰،۰۰۰ | ۰ |
سربار | ۵،۳۶۲،۰۰۰ | ۴ |
همانطور که مشاهده میشود عمده بهای تمام شده شرکت را مواد اولیه تشکیل میدهد
شرکت هزینه سربار خود را دست بالا گرفته به طوری که در عملکرد۳ ماهه تنها پوشش ۱۹ درصدی را داشته بدین ترتیب انتظار کاهش هزینه های سربار می رود
مواد مستقیم:
مواد اولیه شرکت شامل نفت خام و میعانات گازی می باشد
شرح | واحد | پیشبینی مقداری خرید سال ۹۶ | پیشبینی مبلغی خرید سال ۹۶ هرواحد /تومان
| مقدار خرید ۳ماهه | مبلغ خرید۳ماهه هر واحد/تومان |
نفت خام | متر مکعب | ۱۴،۲۱۷،۰۰۰ | ۸۶۶،۰۰۰ | ۳،۶۴۲،۰۰۰ | ۹۲۸،۰۰۰ |
پلات فرمیت | مترمکعب | ۶۰،۰۰۰ | ۱،۶۸۳،۰۰۰ | ۰ | ۰ |
صادرات و واردات شرکت و میزان تاثیر نرخ ارز بر سود شتران:
این شرکت برای سال ۹۶نرخ دلار خود برای تسعیر ارز خود را۳۲۳۹ تومان در نظر گرفته است
ترکیب سهامداران عمده:
نام سهامدار | درصد سهام |
سهام عدالت | ۸۸،۶ |
نتیجه گیری:
شرکت نرخ فروش خود را دست پایین گرفته است در عملکرد ۳ ماهه با فروش مقداری ۲۲ درصدی بیش از ۲۴ درصد از بودجه ریالی خود را پوشش داده است
به همین دلیل نیز حاشیه سود شرکت در عملکرد۳ ماهه افزایش یافته است
شرکت هزینه سربار خود را دست بالا گرفته به طوری که در عملکرد۳ ماهه تنها پوشش ۱۹ درصدی را داشته بدین ترتیب انتظار کاهش هزینه های سربار می رود
در این حالت در حالی شرکت پیشبینی حاشیه سود ۷ درصدی برای سال ۹۶ دارد که در عملکرد ۳ ماهه به حاشیه سود ۹ درصدی رسیده است برای سال جاری انتظار تحقق حاشیه سود ۸ تا ۹ درصدی داریم بدین ترتیب سود شرکت در دو حال متعادل و خوشبینانه به شرح زیر قرار خواهد گرفت:
با حاشیه سود ۸ درصدی:
شرح | پیشبینی حسابرسی نشده |
سال مالی منتهی به | ۹۶،۱۲،۲۹ |
فروش | ۱۳۹،۸۳۷،۰۵۱ |
بهای تمام شده کالای فروش رفته | (۱۲۸،۶۵۰،۰۵۱) |
سود و زیان ناخالص | ۱۱،۱۸۷،۰۰۰ |
هزینه های عمومی اداری و تشکیلاتی | (۲،۴۰۸،۰۸۳) |
خالص سایر درامدهای عملیاتی | ۲۸۱،۴۰۲ |
سود و زیان عملیاتی | ۹،۰۶۰،۳۱۹ |
هزینه های مالی | (۵،۹۸۶) |
درامد حاصل از سرمایه گذاریها | ۴۰۰،۰۰۰ |
درامدها(هزینه های) متفرقه | ۱۶۴،۳۹۳ |
سود(زیان)قبل از کسر مالیات | ۹،۶۱۸،۷۲۶ |
مالیات | (۲،۰۵۸،۴۰۷) |
سود و زیان پس از کسرمالیات | ۷،۵۶۰،۳۱۹ |
سود هر سهم پس از کسر مالیات | ۴۷۳ |
سرمایه | ۱۶،۰۰۰،۰۰۰ |
در حالت متعادل شرکت جای رشد سود تا سطوح ۴۷ تومان را دارا می باشد
با حاشیه سود ۹ درصدی:
شرح | پیشبینی حسابرسی نشده |
سال مالی منتهی به | ۹۶،۱۲،۲۹ |
فروش | ۱۳۹،۸۳۷،۰۵۱ |
بهای تمام شده کالای فروش رفته | (۱۲،۷۲۵،۰۵۱) |
سود و زیان ناخالص | ۱۲،۵۸۵،۰۰۰ |
هزینه های عمومی اداری و تشکیلاتی | (۲،۴۰۸،۰۸۳) |
خالص سایر درامدهای عملیاتی | ۲۸۱،۴۰۲ |
سود و زیان عملیاتی | ۱۱،۰۱۶،۷۲۶ |
هزینه های مالی | (۵،۹۸۶) |
درامد حاصل از سرمایه گذاریها | ۴۰۰،۰۰۰ |
درامدها(هزینه های) متفرقه | ۱۶۴،۳۹۳ |
سود(زیان)قبل از کسر مالیات | ۱۱،۰۱۶،۷۲۶ |
مالیات | (۲،۳۶۸،۵۹۶) |
سود و زیان پس از کسرمالیات | ۸،۶۴۸،۱۳۰ |
سود هر سهم پس از کسر مالیات | ۵۴۰ |
سرمایه | ۱۶،۰۰۰،۰۰۰ |
در حالت خوشبینانه شرکت جای رشد سود تا سطوح ۵۴ تومان را داراست
پس با ثبات شرایط فعلی شرکت با رشد سود همراه و سودش در رنج ۴۷ تا ۵۴ تومان قرار می گیرد که با اعمال پی بر ای متوسط ۶ به ارزش ذاتی ۲۸۰ الی۳۲۵ تومانی برای این سهم می رسیم.
گروه تحلیلی بتا سهم…