تحلیل بنیادی نفت سپاهان
مقدمه: شرکت نفت سپاهان (سهامی عام) بزرگترین و مدرنترین پالایشگاه تولید کننده روغن پایه خاورمیانه از سال ۱۳۷۱ فعالیت خود را آغاز نمود.
این شرکت در ابتدا تحت پوشش شرکت ملی نفت ایران و به عنوان بخشی از پالایشگاه اصفهان عمدهترین تولید کننده روغنهای موتوری در داخل کشور بوده، از سال ۱۳۸۱ و در راستای سیاست خصوصیسازی صنایع دولتی به صندوق بازنشستگی و پسانداز کارکنان صنعت نفت واگذار و از آن پس به شرکت نفت سپاهان تغییر نام یافت.
روند سوداوری هر سهم طی سالهای گذشته:
سال | سود هر سهم (ریال) | سود خالص (میلیارد ریال) |
۱۳۹۴ | ۹۶۴ | ۱۰۱۲ |
۱۳۹۵ | ۱۰۷۶ | ۱۱۳۰ |
۱۳۹۶ | ۱۳۱۸ | ۱۳۸۴ |
روند افزایشی قیمت محصولات شرکت و افزایش نرخ ارز باعث شکل گیری روند صعودی در نفت سپاهان شده است روندی که به نظر ادامه داشته باشد
پیشبینی سود سال ۹۶:
شرح | پیشبینی حسابرسی نشده | واقعی حسابرسی نشده
|
سال مالی منتهی به | ۹۶،۱۲،۲۹ | ۹۶،۳،۳۱ |
فروش | ۱۴،۰۵۸،۶۱۸ | ۴،۰۴۰،۰۰۱ |
بهای تمام شده کالای فروش رفته | (۱۰،۳۹۵،۶۸۶) | (۲،۹۹۹،۵۷۳) |
سود و زیان ناخالص | ۳،۶۶۲،۹۳۲ | ۱،۰۴۰،۴۲۸ |
هزینه های عمومی اداری و تشکیلاتی | (۱،۳۶۴،۹۵۶) | (۴۳۴،۶۸۴) |
خالص سایر درامدهای عملیاتی | ۱۱،۶۵۱ | (۸،۷۲۷) |
سود و زیان عملیاتی | ۲،۳۰۹،۶۲۷ | ۵۹۷،۰۱۷ |
هزینه های مالی | (۶۳۶،۱۱۹) | (۹۹،۹۳۱) |
درامد حاصل از سرمایه گذاریها | ۶۴ | ۰ |
درامدها(هزینه های) متفرقه | ۸۲،۸۴۶ | ۷،۵۵۹ |
سود(زیان)قبل از کسر مالیات | ۱،۷۵۶،۴۱۸ | ۵۰۴،۶۴۵ |
مالیات | (۳۷۲،۵۴۵) | (۱۱۷،۵۱۲) |
سود و زیان پس از کسرمالیات | ۱،۳۸۳،۸۷۳ | ۳۸۷،۱۳۳ |
سود هر سهم پس از کسر مالیات | ۱،۳۱۸ | ۳۶۹ |
سرمایه | ۱،۰۵۰،۰۰۰ | ۱،۰۵۰،۰۰۰ |
سود هر سال ۹۶ نفت سپاهان ۱۳۱۸به ازای هر سهم پیشبینی شده است که در عملکرد ۳ ماهه شاهد پوشش ۲۸ درصدی سود این شرکت هستیم
بررسی سرفصل فروش شرکت:
نوع محصول | واحد | مقدار فروش(متر مکعب) سال۹۶ | قیمت فروش (هرمترمکعب تومان) سال۹۶
| مقدار فروش(مترمکعب) ۳ماهه۹۶ | قیمت فروش (هرمترمکعب تومان) ۳ماهه۹۶ |
سایر | تن | ۲،۴۱۹ | ۴،۸۲۳،۰۰۰ | ۵۰ | ۴،۶۸۰،۰۰۰ |
انواع روانکار | تن | ۴۱۸،۶۱۲ | ۲،۶۱۶،۰۰۰ | ۱۱۷،۶۷۸ | ۲،۶۷۱،۰۰۰ |
محصولات جانبی | تن | ۲۳۹،۱۶۹ | ۱،۲۵۱،۰۰۰ | ۶۹،۵۳۹ | ۱،۲۸۶،۰۰۰ |
نرخ فروش شرکت ۱۰ درصد در مرداد ماه با حذف تخفیفات فروش افزایش یافته است
شرکت در عملکرد ۴ ماهه ۳۸ درصد از بودجه فروش خود را پوشش داده است
مصارف ارزی و فروش داخلی و صادراتی شرکت:
نفت سپاهان در سال جدید پیشبینی صادرات قابل توجه ۲۳۷،۵ میلیون دلار با دلار ۳۸۵۰تومانی و واردات ۴،۲ میلیون دلاری با نرخ دلار ۳۸۵۰ تومانی را دارد
شرکت در عملکرد ۳ ماهه صادرات ۸۶ میلیون دلاری با نرخ هر دلار ۳۷۵۰ تومانی را داشته است
صادرات:
نام ارز | مبلغ ارزی | نرخ ریالی ارز | مبلغ(میلیون ریال) |
دلار | ۲۳۷،۵۰۰،۰۰۰ | ۳۸،۵۰۰ | ۹،۱۴۶،۰۰۰ |
واردات:
نام ارز | مبلغ ارزی | نرخ ریالی ارز | مبلغ(میلیون ریال) |
دلار | ۴،۳۷۹،۰۰۰ | ۳۸،۵۰۰ | ۱۶۷،۷۷۰ |
صادرات۳ماهه:
نام ارز | مبلغ ارزی | نرخ ریالی ارز | مبلغ(میلیون ریال) |
دلار | ۸۶،۰۹۹،۰۰۰ | ۳۷،۵۵۰ | ۳،۲۳۳،۰۰۰ |
بررسی بهای تمام شده در سپاهان:
نام | مبلغ(میلیون ریال) | درصد تاثری گذاری |
مواد مستقیم | ۹،۴۵۷،۰۰۰ | ۹۰ |
دستمزد مستقیم | ۶۲،۴۵۰ | ۱ |
سربار | ۱،۰۰۴،۰۰۰ | ۹ |
همانطور که مشاهده میشود بیش از ۹۴درصد بهای تمام شده شرکت را مواد اولیه تشکیل میدهد
مواد اولیه:
شرح | واحد | پیشبینی مقداری خرید سال ۹۶ | پیشبینی مبلغی خرید سال۹۶ تومان
| مقدار خرید ۳ماهه۹۶ | مبلغ خرید ۳ماهه۹۶ تومان |
لوبکات | تن | ۵۹۳،۹۳۲ | ۱،۱۴۳،۰۰۰ | ۱۸۳،۷۵۰ | ۱،۰۹۶،۰۰۰ |
ایزوسایکل | تن | ۶۹،۵۴۸ | ۱،۳۸۸،۰۰۰ | ۱۳،۰۰۴ | ۱،۴۴۲،۰۰۰ |
سایر مواد افزودنی | تن | ۱ | ۱،۳۰۵،۰۰۰ | ۱ | ۱،۶۰۰،۰۰۰ |
شرکت نرخ خرید مواد اولیه خود را در سطوح پاینی پیشبینی کرده است که انتظار رشد قیمت معادل ۱۰ درصد حدود۹۰ میلیارد تومان را داریم
هزینه های سربار و هزینه انرژی:
این شرکت برای سال ۹۵مصرف انرژی ۲۶ میلیارد تومانی را داشته که این رقم برای سال ۹۶ حدود۲۸،۸ میلیارد تومان دیده شده است
ترکیب سهامداران عمده:
نام سهامدار | درصد سهام |
گروه پتروشیمی تابان فردا | ۸۶،۸ |
توسعه مالی مهر ایندگان | ۲،۴ |
سرمایه گذاری صندوق بازنشستگی | ۲،۳ |
طرح های توسعه ای:
نام طرح | براورد سرمایه گذاری | درصد پیشرفت طرح تاکنون | سال بهره برداری | ||
مبلغ میلیون ریال | نام ارز | مبلغ ارزی | |||
تولید برایت استاک | ۲،۳۱۰،۰۰۰ | دلار | ۶۰،۰۰۰،۰۰۰ | ۰ | ۱۳۹۸ |
تولید گریس | ۱۰۰،۰۰۰ | ۰ | ۰ | ۰ | ۱۳۹۶ |
خط پرکنی پالایشگاه | ۱۸۰،۰۰۰ | دلار | ۶،۰۰۰،۰۰۰ | ۰ | ۱۳۹۶ |
نتیجه گیری:
نرخ فروش شرکت ۱۰ درصد در مرداد ماه با حذف تخفیفات فروش افزایش یافته است
شرکت در عملکرد ۴ ماهه ۳۸ درصد از بودجه فروش خود را پوشش داده است
بدین ترتیب فروش شرکت با رشد ۱۴۰ میلیارد تومانی همراه خواهد شد
شرکت نرخ خرید مواد اولیه خود را در سطوح پاینی پیشبینی کرده است که انتظار رشد قیمت معادل ۱۰ درصد حدود۹۰ میلیارد تومان را داریم
پیشبینی می شود با توجه به پوشش ۳۲درصدی هزینه های اداری عمومی شرکت رشد ۲۰ درصدی این هزینه ها و رسیدن این هزینه ها به سطوح ۱۶۳،۷ میلیارد تومان را داریم
بدین ترتیب به بودجه ذیل خواهیم رسید
شرح | پیشبینی حسابرسی نشده |
سال مالی منتهی به | ۹۶،۱۲،۲۹ |
فروش | ۱۵،۴۵۸،۰۰۰ |
بهای تمام شده کالای فروش رفته | (۱۱،۲۹۵،۰۰۰) |
سود و زیان ناخالص | ۴،۱۶۳،۰۰۰ |
هزینه های عمومی اداری و تشکیلاتی | (۱،۶۳۷،۰۰۰) |
خالص سایر درامدهای عملیاتی | ۱۱،۶۵۱ |
سود و زیان عملیاتی | ۲،۵۳۷،۶۵۱ |
هزینه های مالی | (۶۳۶،۱۱۹) |
درامد حاصل از سرمایه گذاریها | ۶۴ |
درامدها(هزینه های) متفرقه | ۸۲،۸۴۶ |
سود(زیان)قبل از کسر مالیات | ۱،۹۸۴،۴۴۲ |
مالیات | (۴۲۰،۷۰۱) |
سود و زیان پس از کسرمالیات | ۱،۵۶۳،۷۴۱ |
سود هر سهم پس از کسر مالیات | ۱،۴۸۹ |
سرمایه | ۱،۰۵۰،۰۰۰ |
همانطور که مشاهده میشود این شرکت برای سال ۹۶ جای تعدیل مثبت و افزایش سود خود به سطوح ۱۴۸ الی۱۴۹ تومان را دارد
شرکت با دید میان مدت جای رشد قیمتی خوبی را دارد که این رشد قیمتی مصادف با گزارش ۶ ماهه شرکت خواهد شد
گروه تحلیلی بتا سهم…