شرح	پیشبینی حسابرسی نشده	واقعی۹ ماهه
سال مالی منتهی به	۹۵،۱۲،۳۰	۹۵،۹،۳۰
فروش	۱،۵۱۷،۳۰۴	۱،۱۱۹،۲۹۲
بهای تمام شده کالای فروش رفته	(۱،۱۹۳،۱۸۲)	(۸۶۷،۴۶۹)
سود و زیان ناخالص	۳۲۴،۱۲۲	۲۵۱،۸۲۳
هزینه های عمومی اداری و تشکیلاتی	(۱۰۶،۱۲۸)	(۷۰،۸۰۹)
خالص سایر درامدهای عملیاتی	۸۶۵	۷۲۶
سود و زیان عملیاتی	۲۱۸،۸۵۹	۱۸۱،۷۴۰
هزینه های مالی	(۸،۹۴۴)	(۶،۱۹۶)
درامد حاصل از سرمایه گذاریها	۵،۸۰۰	۵،۰۰۱
درامدها(هزینه های) متفرقه	۳۹۶	۳۴۲
سود(زیان)قبل از کسر مالیات	۲۱۶،۱۱۱	۱۸۰،۸۸۷
مالیات	(۵۴،۶۳۰)	(۴۵،۲۲۲)
سود و زیان پس از کسرمالیات	۱۶۱،۴۸۱	۱۳۵،۶۶۶
سود هر سهم پس از کسر مالیات	۱،۳۴۶	۱،۱۳۱
سرمایه	۱۲۰،۰۰۰	۱۲۰،۰۰۰

غگلپا سود سال ۹۵خود را به ازای هر سهم ۱۳۴۶ریال اعلام نموده است که در عملکرد ۹ ماهه ۸۴ درصد از بودجه خود را پوشش داده است

شرکت در ۳ ماهه اول به سود۳۲۰ ریالی و در ۳ ماهه دوم به سود۴۸۳ ریالی و در ۳ ماهه سوم به سود۳۲۸ ریالی دست یافته است

وضعیت تولیدات و فروش شرکت:

تولیدات و فروش شرکت عمدتا پنیر و شیر می باشد

شرکت نرخ فروش محصولات خود را در سطوح بالایی پیشبینی نموده است

درصد تاثیر هر یک از محصولات در سبد فروش شرکت:

همانطور که مشاهده میشود انواع پنیر عده سبد تولید و فروش شرکت را تشکیل داده است

صادرات و واردات شرکت:

شرکت در عملکرد ۹ ماهه صادرات ۹۸۲ هزار دلاری با دلار ۳۵۰۰ تومانی داشته است

صادرات۹ ماهه:

نام ارز	مبلغ ارزی	نرخ ریالی ارز	مبلغ(میلیون ریال)
دلار	۹۸۲،۰۰۰	۳۵،۰۰۰	۳۴،۳۶۰

بررسی بهای تمام شده:

همانطور که مشاهده میشود بخش عمده ای از بهای تمام شده این شرکت را مواد اولیه تشکیل میدهد

مواد اولیه:

همانطور که مشاهده می شود مواد اولیه در سطوح بالایی در نظر گرفته است

اخرین نرخ خرید شیر خام ۱۲۰۰ تومان می باشد

هزینه انرژی و سوخت مصرفی:

هزینه سوخت و انرژی در این شرکت بسیار ناچیز بوده و اثری بر روند سوداوری شرکت ندارد

سهامداران عمده:

نام سهامدار	درصد سهام
صنایع شیر ایران	۱۰۰

سهام مدیریتی شرکت در اختیار صنایع شیر ایران می باشد

نتیجه گیری:

شرکت نرخ فروش محصولات خود را در سطوح مناسب اما نرخ مواد اولیه را دست بالا گرفته است

همانطور که مشاهده می شود مواد اولیه در سطوح بالایی در نظر گرفته است

اخرین نرخ خرید شیر خام ۱۲۰۰ تومان می باشد در نهایت انتظار کاهش ۴،۳ میلیارد تومانی بهای تمام شده را داریم

در نهایت می توان انتظار تحقق بودجه ذیل را با توجه به موارد بالا را داشت:

شرح	پیشبینی حسابرسی نشده
سال مالی منتهی به	۹۵،۱۲،۳۰
فروش	۱،۵۱۷،۳۰۴
بهای تمام شده کالای فروش رفته	(۱،۱۵۰،۱۸۲)
سود و زیان ناخالص	۳۶۷،۱۲۲
هزینه های عمومی اداری و تشکیلاتی	(۱۰۶،۱۲۸)
خالص سایر درامدهای عملیاتی	۸۶۵
سود و زیان عملیاتی	۲۶۱،۵۸۹
هزینه های مالی	(۸،۹۴۴)
درامد حاصل از سرمایه گذاریها	۵،۸۰۰
درامدها(هزینه های) متفرقه	۳۹۶
سود(زیان)قبل از کسر مالیات	۲۵۹،۱۱۱
مالیات	(۶۴،۷۷۷)
سود و زیان پس از کسرمالیات	۱۹۴،۳۳۴
سود هر سهم پس از کسر مالیات	۱،۶۱۷
سرمایه	۱۲۰،۰۰۰

همانطور که مشاهده می شود شرکت جای تعدیل مثبت دیگری تا پایان سال داشته و میتواند سود خود را تا سطوح ۱۶۰ تومان افزایش دهد.

گروه تحلیلی بتا سهم…

تحلیل بنیادی پگاه گلپایگان