تحلیل بنیادی ملی مس ایران
مقدمه:ملی مس ایران هفتمین تولید کننده مس جهان و اولین و تنها تولید کننده مس ایران میباشد این شرکت با دارا بودن معادنی همچون مس سرچشمه و خاتون اباد جز مطرح ترین شرکت معدنی ایران محسوب می شود
روند سوداوری شرکت طی سالهای اخیر:
سال | سود هر سهم (ریال) | سود خالص (میلیارد ریال) |
۱۳۹۲ | ۵۰۴ | ۱۷۶۲۳ |
۱۳۹۳ | ۳۳۲ | ۱۴۴۰۹ |
۱۳۹۴ | ۹۴ | ۴۷۰۶ |
۱۳۹۵ | ۲۷۴ | ۱۳۶۷۵ |
همانطور که مشاهده میشود شرکت برای سال ۹۳ و ۹۴ به دلیل کاهش قیمتهای جهانی مس و مشکل در فروش با روند کاهشی سوداوری همراه شده است اما در سال ۹۵ این روند به سمت احیا شدن گام برداشته است
پیشبینی سود سال ۹۵:
شرح | پیشبینی حسابرسی نشده | واقعی حسابرسی نشده |
سال مالی منتهی به | ۹۵،۱۲،۳۰ | ۹۵،۹،۳۰ |
فروش | ۶۵،۳۳۷،۹۲۴ | ۵۱،۳۶۱،۲۸۹ |
بهای تمام شده کالای فروش رفته | (۴۲،۹۹۲،۲۵۷) | (۳۴،۰۱۶،۶۹۰) |
سود و زیان ناخالص | ۲۲،۳۴۵،۶۶۷ | ۱۷،۳۴۴،۵۹۹ |
هزینه های عمومی اداری و تشکیلاتی | (۶،۶۴۳،۶۱۱) | (۴،۰۱۵،۹۵۶) |
خالص سایر درامدهای عملیاتی | (۳۳۰،۵۷۲) | (۶۵۱،۳۶۶) |
سود و زیان عملیاتی | ۱۵،۳۷۱،۷۸۴ | ۱۲،۶۷۷،۲۷۷ |
هزینه های مالی | (۱،۷۰۹،۵۵۸) | (۱،۵۲۲،۹۹۵) |
درامد حاصل از سرمایه گذاریها | ۸۶۰،۰۳۴ | ۵۰۷،۱۶۷ |
درامدها(هزینه های) متفرقه | ۳۹۶،۵۹۷ | ۲۸۲،۷۲۹ |
سود(زیان)قبل از کسر مالیات | ۱۴،۹۱۸،۸۵۷ | ۱۱،۹۴۴،۱۷۸ |
مالیات | (۱،۲۴۳،۴۵۸) | (۱،۱۹۸،۲۶۰) |
سود و زیان پس از کسرمالیات | ۱۳،۶۷۵،۳۹۹ | ۱۰،۷۴۵،۹۱۸ |
سود هر سهم پس از کسر مالیات | ۲۷۴ | ۲۱۵ |
سرمایه | ۵۰،۰۰۰،۰۰۰ | ۵۰،۰۰۰،۰۰۰ |
این شرکت سود سال مالی ۹۵خود را با سرمایه جدید ۵۰۰۰ میلیارد تومانی به ازای هر سهم ۲۷۴ریال اعلام نموده است که در عملکرد۹ ماهه۷۸ درصد از بودجه خود را پوشش داده است
شرکت در عملکرد ۳ ماهه اول سال ۷۴ ریال و در ۳ ماهه دوم سال به سود ۵۲ ریالی دست یافته است و در عملکرد ۳ ماهه به سود۸۹ ریالی دست یافته است
تولیدات و فروش شرکت:
شرکت مس ایران ظرفیت تولید ۱میلیون تن کنسانتره مس و۱۹۳ هزارتن کاتد و۳۰ هزارتن مفتول و ۷هزارتن کنسانتره مولیبدن را برای سال ۹۵ پیشبینی نموده است که در این بین کاتد با وزن ریالی بالایی، حدود ۶۰ درصد از میزان فروش این شرکت را به خود اختصاص داده است.
بررسی میزان تولید و فروش شرکت طی سال۹۵:
نوع محصول | مقدار فروش(تن) سال ۹۵ | قیمت فروش (هر تن/تومان) سال۹۵
| مقدار فروش(تن) ۹ماهه | قیمت فروش (هر تن/تومان) ۹ماهه |
کنسانتره | ۵۰۰،۰۰۰ | ۳،۵۶۳،۰۰۰ | ۴۰۹،۷۲۹ | ۳،۵۴۳،۰۰۰ |
کاتد | ۲۰۱،۲۰۹ | ۱۷،۶۲۱،۰۰۰ | ۱۶۷،۶۲۱ | ۱۷،۳۱۶،۰۰۰ |
مفتول | ۲۹،۱۴۵ | ۱۸،۷۴۳،۰۰۰ | ۲۴،۱۴۵ | ۱۸،۵۱۳،۰۰۰ |
کنسانتره مولیبدن | ۵،۶۵۰ | ۱۸،۶۸۱،۰۰۰ | ۴،۵۰۵ | ۱۸،۴۱۴،۰۰۰ |
کنسانتره طلا و نقره | ۱۲۹ | ۳۴۱،۳۳۳،۰۰۰ | ۹۹ | ۳۴۳،۸۵۸،۰۰۰ |
ته پاتیل | ۱۵۰،۰۰۰ | ۳،۰۲۷،۰۰۰ | ۵۹،۷۴۳ | ۲،۸۶۵،۰۰۰ |
سنگ سولفور | ۱،۱۷۰،۰۰۰ | ۱۸،۱۰۰ | ۶۱۵،۵۶۵ | ۱۸،۱۰۰ |
هم اکنون قیمت هر کیلو کاتد در سطوح ۲۲هزار تومان در بورس کالا تومان در حال معامله میباشد
مس مفتول ۲۳هزار تومان در حال معامله میباشد
با فرض دلار ۳۹۰۰تومانی و مس جهانی ۵۶۰۰دلاری به نرخ فروش ۲۱،۸میلیون تومانی به ازای هر تن کاتد صادراتی میرسیم
با توجه به اینکه عمده فروش کاتد از فروش کاتد صادراتی می باشد متوسط نرخ فروش کاتد به سطح ۲۱،۹هزار تومان می رسد
مصارف ارزی:
شرکت ملی مس ایران جز یکی از بزرگترین شرکتهای صادرکننده ایرانی میباشداین شرکت برای سال ۹۵ پیشبینی صادرات ۹۱۴،۲ میلیون دلاری با نرخ تسعیر ارز ۳۴۰۰ تومانی را در دستور کار دارد
شرکت در عملکرد ۹ ماهه ۹۲۷،۱میلیون دلار صادرات با نرخ ۳۵۴۷تومان را داشته است که نشان از برطرف شدن مشکلات صادرات شرکت و فروش شرکت از موجودی انبارها دارد
صادرات:
نام ارز | مبلغ ارزی | نرخ ریالی ارز | مبلغ(میلیون ریال) |
دلار | ۹۱۴،۲۰۰،۰۰۰ | ۳۴،۰۰۰ | ۳۱،۰۸۵،۰۰۰ |
صادرات۹ماهه:
نام ارز | مبلغ ارزی | نرخ ریالی ارز | مبلغ(میلیون ریال) |
دلار | ۹۲۷،۱۰۶،۰۰۰ | ۳۵،۴۷۰ | ۳۲،۸۸۵،۰۰۰ |
بررسی بهای تمام شده در شرکت ملی مس ایران:
نام | مبلغ(میلیون ریال) | درصد تاثری گذاری |
مواد مستقیم | ۹،۴۰۴،۰۰۰ | ۲۶ |
دستمزد مستقیم | ۹،۶۵۲،۰۰۰ | ۲۶ |
سربار | ۱۶،۵۵۳،۰۰۰ | ۴۸ |
در این بخش همانطور که از جدول بالا مشاهده میگردد هر کدام از ۳ پارامتر اصلی در بهای تمام شده تاثیر بسزایی دارد که در ادامه به بررسی هر یک از پارامترهای مذکور میپردازیم:
۱-مواد مستقیم: فملی تمامی مواد اولیه مورد نیاز خود را از منایع داخلی تامین میکند و در این زمینه به هیچگونه وارداتی وابسته نمیباشد مواد اولیه مستقیم مصرفی شرکت از دو بخش اصلی : کنسانتره مس و قراضه تشکیل شده است که وزن این دو محصول اصلی در قراضه ۶۰ درصد و در کنسانتره ۴۰ درصد میباشد
کنسانتره مصرفی شرکت از ۴ معدن مس سرچشمه و مس میدوک و مس سونگون و مس خاتون اباد و سایر معادن کوچک دیگر تامین میشود
قراضه مورد نیاز مصرفی شرکت نیز عمدتا از تامین کنندگان داخلی این محصول خریداری میگردد.
شرح | واحد | خرید سال۹۵ | خرید سال۹۵(هر تن /تومان) | خرید ۹ماهه | مبلغ ۹ماهه(هر تن/تومان) |
قراضه خریداری شده | تن | ۱۳،۰۰۰ | ۱۵،۸۹۳،۰۰۰ | ۹،۲۸۶ | ۱۵،۵۵۰،۰۰۰ |
کنسانتره مس خریداری | تن | ۳۹،۰۰۰ | ۳،۱۸۰،۰۰۰ | ۲۳،۶۷۱ | ۲،۷۴۴،۰۰۰ |
کنسانتره مس تولیدی | تن | ۷۰۴،۴۵۹ | ۱،۹۵۵،۰۰۰ | ۸۰۶،۹۲۵ | ۱،۷۹۷،۰۰۰ |
.
شرکت نرخ خرید مواد اولیه برای سال ۹۵ را در سطوح مناسبی پیشبینی کرده است
۲-دستمزد مستقیم: این بخش از هزینه ها مربوط به هزینه های دستمزد کارگران فعال در معادن و کارخانه های شرکت میباشد که سالیانه با رشد به دلیل افزایش نرخ دستمزدها همراه میباشد.
ترکیب سهامداران شرکت:
نام سهامدار | درصد سهام |
سهام عدالت | ۳۶،۹ |
سازمان توسعه و نوسازی صنایع ایران | ۱۲ |
سرمایه گذاری توسعه معادن و فلزات | ۵،۸ |
صندوق بازنشستگی ملی صنایع مس | ۶ |
صدر تامین | ۵،۸ |
بانک ملت | ۵،۷ |
طرح های توسعه ای شرکت:
ملی صنایع مس ایران دارای طرح های توسعه ای متعدد و پرپتانسیلی میباشد که تا پایان سال ۱۳۹۷ میتواند ظرفیت تولیدی شرکت را در تمامی بخش ها حداقل تا دو برابر ظرفیت فعلی افزایش دهد.
نام طرح | براورد سرمایه گذاری | درصد پیشرفت طرح تاکنون | سال بهره برداری | ||
مبلغ میلیون ریال | نام ارز | مبلغ ارزی | |||
افزایش ظرفیت ذوب خاتون اباد | ۱،۳۳۰،۰۰۰ | یورو | ۱۰۹،۰۰۰،۰۰۰ | ۳۰ | ۹۶ |
طرح جامع اب | ۶،۸۳۰،۰۰۰ | یورو | ۳۴،۰۰۰،۰۰۰ | ۸۸ | ۹۶ |
تفت | ۹۴۰،۰۰۰ | یورو | ۵۹،۰۰۰،۰۰۰ | ۲۱ | ۹۷ |
زیر ساخت های مس سرچشمه | ۱،۶۴۰،۰۰۰ | یورو | ۶۸،۰۰۰،۰۰۰ | ۰ | ۹۶ |
اهک اهر | ۱۵۰،۰۰۰ | یورو | ۶،۰۰۰،۰۰۰ | ۰ | ۹۶ |
تجهیز معدن و احداث کارخانه تغلیظ در الو کرمان | ۹،۶۵۰،۰۰۰ | یورو | ۱۵۰،۰۰۰،۰۰۰ | ۳۵ | ۹۶ |
تجهیز معدن و احداث تغلیظ چهل کوره زاهدان | ۲،۴۴۰،۰۰۰ | یورو | ۸،۰۰۰،۰۰۰ | ۸۶ | ۹۵ |
ذوب سرچشمه | ۳،۷۰۰،۰۰۰ | یورو | ۲۰۱،۰۰۰،۰۰۰ | ۰ | ۹۶ |
طرح جامع برق | ۲،۳۹۱،۰۰۰ | یورو | ۲۴،۰۰۰،۰۰۰ | ۴۰ | ۹۶ |
مس کهنگ | ۴،۰۷۷،۰۰۰ | یورو | ۱۲۲،۰۰۰،۰۰۰ | ۱۰ | ۹۶ |
نتیجه گیری:
در این قسمت سود شرکت را با نرخ های فعلی تخمین میزنیم:
هم اکنون قیمت هر کیلو کاتد در سطوح ۲۲هزار تومان در بورس کالا تومان در حال معامله میباشد
مس مفتول ۲۳هزار تومان در حال معامله میباشد
با فرض دلار ۳۹۰۰تومانی و مس جهانی ۵۶۰۰دلاری به نرخ فروش ۲۱،۸میلیون تومانی به ازای هر تن کاتد صادراتی میرسیم
با توجه به اینکه عمده فروش کاتد از فروش کاتد صادراتی می باشد متوسط نرخ فروش کاتد به سطح ۲۱،۹هزار تومان می رسد
نوع محصول | مقدار فروش(تن) ۳ماهه اخر سال۹۵ | قیمت فروش (هر تن تومان) ۳ماهه اخر۹۵
|
کنسانتره | ۹۰،۲۷۰ | ۴،۵۵۰،۰۰۰ |
کاتد | ۳۳،۵۸۸ | ۲۱،۹۰۰،۰۰۰ |
مفتول | ۵،۰۰۰ | ۲۳،۰۰۰،۰۰۰ |
کنسانتره مولیبدن | ۱،۱۴۵ | ۱۹،۰۰۰،۰۰۰ |
کنسانتره طلا و نقره | ۳۰ | ۳۸۰،۰۰۰،۰۰۰ |
ته پاتیل | ۹۰،۲۶۰ | ۳،۱۰۰،۰۰۰ |
سنگ سولفور | ۵۵۴،۴۳۵ | ۱۸،۱۰۰ |
۹ماهه میلیون ریال | ۵۱،۳۶۱،۲۸۹ |
۳ ماهه باقی مانده | ۱۵،۸۴۳،۰۰۰ |
جمع فروش میلیون ریال | ۶۷،۲۰۴،۲۷۹ |
شرح | پیشبینی حسابرسی نشده |
سال مالی منتهی به | ۹۵،۱۲،۲۹ |
فروش | ۶۷،۲۰۴،۲۷۹ |
بهای تمام شده کالای فروش رفته | (۴۲،۹۹۲،۲۵۷) |
سود و زیان ناخالص | ۲۴،۲۱۲،۰۳۲ |
هزینه های عمومی اداری و تشکیلاتی | (۶،۶۴۳،۶۱۱) |
خالص سایر درامدهای عملیاتی | (۳۳۰،۵۷۲) |
سود و زیان عملیاتی | ۱۷،۲۳۷،۸۴۹ |
هزینه های مالی | (۱،۷۰۹،۵۵۸) |
درامد حاصل از سرمایه گذاریها | ۸۶۰،۰۳۴ |
درامدها(هزینه های) متفرقه | ۳۹۶،۵۹۷ |
سود(زیان)قبل از کسر مالیات | ۱۶،۷۸۴،۹۲۲ |
مالیات | (۱،۳۹۳،۱۴۸) |
سود و زیان پس از کسرمالیات | ۱۵،۳۹۱،۷۷۴ |
سود هر سهم پس از کسر مالیات | ۳۰۸ |
سرمایه | ۵۰،۰۰۰،۰۰۰ |
در صورت عدم کاهش جدی نرخ جهانی مس و با فرض مس ۵۶۰۰دلاری و دلار ۳۹۰۰ تومانی شرکت توان رسیدن به سود ۳۰تا۳۱ تومانی را داراست
گروه تحلیلی بتا سهم…