تحلیل بنیادی پالایش نفت اصفهان
مقدمه: پالایش نفت اصفهان به عنوان بزرگترین پالایشگاه کشور با سرمایه ۲۰۰۰ میلیارد تومان فعالیت میکند این شرکت به عنوان سهام بنیادی گروه پالایش و یکی از بزرگترین پالایشگاه های کشور شناخته می شود
سود اوری شرکت طی سالهای اخیر:
سال | سود هر سهم (ریال) | سود خالص (میلیارد ریال) |
۱۳۹۳ | ۳۳۸ | ۶۷۵۵ |
۱۳۹۴ | ۳۳۱ | ۶۶۱۲ |
۱۳۹۵ | ۲۶۶ | ۵۳۱۲ |
سود شرکت طی سالهای اخیر روند نوسانی را طی کرده اما این نوسانات چندان شدید نبوده است
سوداوری شپنا در سال ۹۵:
شرح | پیشبینی حسابرسی نشده | واقعی حسابرسی نشده |
سال مالی منتهی به | ۹۵،۱۲،۳۰ | ۹۵،۶،۳۱ |
فروش | ۱۷۴،۸۰۶،۹۴۲ | ۷۵،۱۹۴،۲۳۷ |
بهای تمام شده کالای فروش رفته | (۱۶۸،۸۷۱،۳۴۷) | (۷۳،۴۸۳،۹۵۹) |
سود و زیان ناخالص | ۵،۹۳۵،۵۹۵ | ۱،۷۱۰،۲۷۸ |
هزینه های عمومی اداری و تشکیلاتی | (۱،۹۷۴،۸۰۸) | (۹۲۴،۶۵۰) |
خالص سایر درامدهای عملیاتی | ۱،۷۶۵،۵۲۷ | ۹۲۸،۱۶۴ |
سود و زیان عملیاتی | ۵،۷۲۶،۳۱۴ | ۱،۷۱۳،۷۹۲ |
هزینه های مالی | ۰ | ۰ |
درامد حاصل از سرمایه گذاریها | ۷۱۴،۱۷۶ | ۲۹۴،۷۰۲ |
درامدها(هزینه های) متفرقه | ۲۱،۵۸۸ | ۱۰،۷۹۳ |
سود(زیان)قبل از کسر مالیات | ۶،۴۶۲،۰۷۸ | ۲،۰۱۹،۲۸۷ |
مالیات | (۱،۱۴۹،۵۸۰) | (۳۴۴،۹۱۷) |
سود و زیان پس از کسرمالیات | ۵،۳۱۲،۴۹۸ | ۱،۶۷۴،۳۷۰ |
سود هر سهم پس از کسر مالیات | ۲۶۶ | ۸۴ |
سرمایه | ۲۰،۰۰۰،۰۰۰ | ۲۰،۰۰۰،۰۰۰ |
شرکت سود هر سهم سال مالی منتهی به پایان اسفند سال ۹۵خود را به ازای هر سهم ۲۶۶ریال پیشبینی کرده است که در عملکرد ۶ ماهه۳۲درصد از بودجه خود را پوشش داده است
بررسی سرفصل فروش شرکت:
نوع محصول | مقدار فروش(مترمکعب) سال ۹۵ | قیمت فروش (هر مترمکعب /تومان) سال ۹۵
| مقدار فروش(مترمکعب) ۶ماهه | قیمت فروش (هر مترمکعب /تومان) ۶ماهه
|
گاز مایع/پروپان | ۶۵۷،۸۵۳ | ۶۲۵،۰۰۰ | ۳۲۹،۲۰۰ | ۵۶۳،۰۰۰ |
سوخت سبک جت | ۶،۷۷۳ | ۱،۰۹۰،۰۰۰ | ۲،۷۸۰ | ۱،۰۱۱،۰۰۰ |
سوخت سنگین جت | ۳۴۳،۵۳۵ | ۱،۰۸۵،۰۰۰ | ۲۳۳،۷۷۵ | ۱،۰۴۶،۰۰۰ |
وکیوم باتوم | ۱،۸۵۵،۰۰۰ | ۵۱۹،۰۰۰ | ۹۴۲،۴۳۰ | ۴۸۵،۰۰۰ |
نفتای سنگین و سبک | ۲۵۳،۱۵۰ | ۱،۷۸۶،۰۰۰ | ۱۳۹،۴۴۴ | ۷۲۴،۰۰۰ |
نفت سفید | ۴۰۳،۳۳۰ | ۴۷۹،۰۰۰ | ۱۵۳،۳۹۰ | ۶۵۸،۰۰۰ |
حلال ها | ۶۹،۹۰۹ | ۱،۱۸۳،۰۰۰ | ۲۸،۴۹۰ | ۱،۰۳۱،۰۰۰ |
گوگرد | ۱۸،۲۶۵ | ۳۶۹،۰۰۰ | ۹،۶۷۵ | ۳۹۰،۰۰۰ |
نفت گاز | ۷،۱۹۱،۰۰۰ | ۱،۰۶۳،۰۰۰ | ۳،۵۸۷،۰۰۰ | ۹۸۳،۰۰۰ |
ایزوریسایکل | ۱۱۷،۳۶۰ | ۹۱۳،۰۰۰ | ۵۴،۳۴۳ | ۷۹۶،۵۵۰ |
روغن خام | ۶۰۰،۳۲۰ | ۷۶۲،۰۰۰ | ۳۰۵،۳۳۷ | ۶۵۷،۰۰۰ |
نفت کوره | ۳،۲۱۶،۰۰۰ | ۶۴۲،۰۰۰ | ۷۲۲،۷۱۴ | ۵۴۶،۰۰۰ |
بنزین | ۳،۹۱۵،۰۰۰ | ۱،۰۹۲،۰۰۰ | ۱،۹۷۱،۵۶۰ | ۹۸۶،۰۰۰ |
مخلوط اروماتیک های سبک | ۱۸۸،۳۵۰ | ۱،۲۷۴،۰۰۰ | ۹۴،۴۲۰ | ۱،۱۷۹،۰۰۰ |
هیدروکربورهای بدون شاخه | ۱۸۸،۸۲۰ | ۱،۰۴۱،۰۰۰ | ۱۲۳،۲۱۶ | ۹۴۷،۰۰۰ |
شرکت بودجه نیمه دوم سال خود را بر اساس نفت ۴۶دلاری و دلار ۳۲۱۵تومانی بسته است
قیمت متوسط فعلی نفت ۵۰ دلار می باشد
تاثیر محصولات شرکت در سبد فروش:
بیش از ۶۸درصد فروش شرکت مربوط به فروشبنزین و گازوییل می باشد
بررسی بهای تمام شده در شرکت پالایش اصفهان:
نام | مبلغ(میلیون ریال) | درصد تاثری گذاری |
مواد مستقیم | ۱۶۶،۴۲۴،۰۰۰ | ۹۸ |
دستمزد مستقیم | ۱۶۱،۲۰۰ | ۰ |
سربار | ۳،۹۹۶،۰۰۰ | ۲ |
همانطور که مشاهده میشود عمده بهای تمام شده شرکت را مواد اولیه تشکیل میدهد
مواد مستقیم:
مواد اولیه شرکت شامل نفت خام و میعانات گازی می باشد
شرح | واحد | پیشبینی مقداری خرید سال ۹۵ | پیشبینی مبلغی خرید سال ۹۵ هرواحد /تومان
| مقدار خرید ۶ماهه | مبلغ خرید۶ماهه هر واحد/تومان |
نفت خام | متر مکعب | ۱۹،۵۲۳،۰۰۰ | ۸۵۸،۰۰۰ | ۱۰،۲۳۸،۰۰۰ | ۷۸۶،۰۰۰ |
mtb | مترمکعب | ۲۳۱،۹۳۰ | ۱،۴۳۱،۰۰۰ | ۱۱۶،۱۷۰ | ۱،۴۳۱،۰۰۰ |
صادرات و واردات شرکت و میزان تاثیر نرخ ارز بر سود شبندر:
این شرکت برای سال ۹۵ پیشبینی واردات و صادراتی ندارد در عملکرد ۶ ماهه نیز صادرات و وارداتی انجام نشده است
ترکیب سهامداران عمده:
نام سهامدار | درصد سهام |
اوای پردیس سلامت | ۱۵ |
صبا تامین | ۱۱،۸ |
صندوق بازنشستگی نفت | ۵،۳ |
نفت جی | ۴،۵ |
طرح های توسعه ای:
نام طرح | براورد سرمایه گذاری | درصد پیشرفت طرح تاکنون | سال بهره برداری | ||
مبلغ میلیون ریال | نام ارز | مبلغ ارزی | |||
بهینه سازی | ۲،۶۹۱،۰۰۰ | یورو | —- | ۳۴ | ۹۷ |
بهبود فرایند پالایشگاه | ۱۰،۸۳۳،۰۰۰ | یورو | —- | ۲۷ | ۹۷ |
نتیجه گیری:
بودجه نیمه دوم سال شرکت را با فرض قیمت نفت و میعانات گازی ۴۶دلاریو دلار ۳۲۱۵ تومانی بسته است
با فرض نفت ۵۰ دلاری برای نیمه دوم سال مبلغ فروش محصولات شرکت ۸۵۶،۶ میلیارد تومان افزایش می ابد
همچنین بهای تمام شده شرکت نیز با رشد ۷۶۳،۴میلیارد تومان افزایش خواهد یافت
بدین ترتیب با فرض نفت ۵۰ دلاری و دلار ۳۲۱۵ تومانی میتوان به بودجه ذیل برای سال ۹۵ شرکت خوشبین بود
شرح | پیشبینی حسابرسی نشده |
سال مالی منتهی به | ۹۵،۱۲،۳۰ |
فروش | ۱۸۳،۳۷۳،۰۰۰ |
بهای تمام شده کالای فروش رفته | (۱۷۶،۵۰۵،۰۰۰) |
سود و زیان ناخالص | ۶،۸۶۸،۰۰۰ |
هزینه های عمومی اداری و تشکیلاتی | (۱،۹۷۴،۸۰۸) |
خالص سایر درامدهای عملیاتی | ۱،۷۶۵،۵۲۷ |
سود و زیان عملیاتی | ۶،۶۵۸،۷۱۹ |
هزینه های مالی | ۰ |
درامد حاصل از سرمایه گذاریها | ۷۱۴،۱۷۶ |
درامدها(هزینه های) متفرقه | ۲۱،۵۸۸ |
سود(زیان)قبل از کسر مالیات | ۷،۳۹۴،۴۸۳ |
مالیات | (۱،۳۱۶،۲۱۷) |
سود و زیان پس از کسرمالیات | ۶،۰۷۸،۲۶۶ |
سود هر سهم پس از کسر مالیات | ۳۰۴ |
سرمایه | ۲۰،۰۰۰،۰۰۰ |
با فرض نفت ۵۰دلاری و دلار ۳۲۰۰ تومانی شرکت میتواند به سود حوالی ۳۰ تومانی دست یابد.
گروه تحلیلی بتا سهم…