شرح	پیشبینی حسابرسی نشده	عملکرد ۶ ماهه
سال مالی منتهی به	۹۵،۱۲،۳۰	۹۵،۶،۳۱
فروش	۱،۷۹۲،۹۱۴	۵۷۹،۹۷۲
بهای تمام شده کالای فروش رفته	(۱،۶۱۱،۳۱۶)	(۵۲۳،۹۴۰)
سود و زیان ناخالص	۱۸۱،۵۹۸	۵۶،۰۳۲
هزینه های عمومی اداری و تشکیلاتی	(۱۰۷،۷۱۲)	(۵۷،۷۰۴)
خالص سایر درامدهای عملیاتی	۶،۳۸۳	۹۴۶
سود و زیان عملیاتی	۸۰،۲۶۹	(۷۲۶)
هزینه های مالی	(۵۶،۶۱۴)	(۳۸،۷۷۳)
درامد حاصل از سرمایه گذاریها	۱۳۹،۹۸۷	۷۶،۷۹۷
درامدها(هزینه های) متفرقه	۵،۷۸۲	۲،۱۵۵
سود(زیان)قبل از کسر مالیات	۱۶۹،۴۲۴	۳۹،۴۵۳
مالیات	(۵،۳۵۰)	۰
سود و زیان پس از کسرمالیات	۱۶۴،۰۷۴	۳۹،۴۵۳
سود هر سهم پس از کسر مالیات	۱،۰۸۵	۲۶۱
سرمایه	۱۵۱،۲۰۰	۱۵۱،۲۰۰

پارس خزر سود هر سهم سال مالی ۹۵ خود را با سرمایه ۱۵میلیارد تومان مبلغ ۱۰۸۵ریال اعلام نموده است که در عملکرد۶ ماهه موفق به پوشش ۲۴ درصدی بودجه خود شده است

بررسی تولیدات و فروش شرکت:

نوع محصول	واحد	مقدار فروشسال ۹۵	قیمت فروش(هر واحد/تومان)سال۹۵	مقدار فروش۶ماهه۹۵	قیمت فروش(هر واحد /تومان)۶ماهه۹۵
محصولات سرمایشی و گرمایشی	دستگاه	۳۷۲،۸۲۸	۱۳۷،۳۰۰	۶۳،۶۷۰	۱۵۲،۳۰۰
محصولات پخت و پز	دستگاه	۱۷۱،۱۲۲	۱۵۲،۰۰۰	۹۱،۸۶۸	۱۳۷،۰۰۰
غدا سازها	دستگاه	۳۴۳،۳۶۱	۱۶۹،۵۰۰	۱۲۷،۴۴۸	۱۶۱،۰۰۰
سایر محصولات	دستگاه	۳۰۱،۰۸۹	۱۲۹،۵۰۰	۷۴،۴۴۸	۱۸۹،۰۰۰

شرکت نرخ فروش محصولات خود را در سطوح مناسبی برای سال ۹۵ پیشبینی نموده است اما شرکت از بودجه فروش۱۷۹ میلیارد تومانی تنها۳۲ درصد از این بودجه را پوشش و با توجه به عملکرد مهر و ابان به نظر بعید میرسد به بودجه پیشبینی شده دست یابد

تاثیر در بودجه:

مصارف ارزی و فروش داخلی و صادراتی شرکت:

این شرکت برای سال ۹۵ پیشبینی صادرات ۱۴۱ هزاردلار با نرخ ۴۰۰۰تومان و واردات ۱،۹میلیون یورویی با نرخ ۴۴۰۰تومان را در دستور کار دارد

در عملکرد ۶ ماهه شاهد واردات ۱،۸میلیون یورویی در این شرکت با نرخ ۴۷۵۰ تومان هستیم

صادرات:

نام ارز	مبلغ ارزی	نرخ ریالی ارز	مبلغ(میلیون ریال)
دلار	۱۴۱،۰۰۰	۴۰،۰۰۰	۵،۶۵۰

واردات:

نام ارز	مبلغ ارزی	نرخ ریالی ارز	مبلغ(میلیون ریال)
یورو	۱،۹۱۷،۰۰۰	۴۴،۰۰۰	۸۴،۳۸۰

واردات ۶ماهه:

نام ارز	مبلغ ارزی	نرخ ریالی ارز	مبلغ(میلیون ریال)
یورو	۱،۸۶۴،۰۰۰	۴۷،۵۰۰	۸۸،۵۶۰

بررسی بهای تمام شده در پارس خزر:

نام	مبلغ(میلیون ریال)	درصد تاثری گذاری
مواد مستقیم	۶۷۳،۰۰۰	۷۲
دستمزد مستقیم	۱۱۰،۰۰۰	۱۲
سربار	۱۴۷،۰۰۰	۱۶

همانطور که در جدول بالا مشاهده میشود عمده اجزای تشکیل دهنده بهای تمام شده مواد اولیه شامل میشود

بررسی مواد مصرفی شرکت:

شرکت ریز مواد اولیه مصرفی خود را منتظر نکرده است اما با توجه به عملکرد ۶ ماهه شرکت بهای تمام شده خود را در سوطح مناسبی در نظر گرفته است

سرمایه گذاریهای شرکت:

نام شرکت	درصد مالکیت	سهم شرکت سرمایه گذاری(میلیون ریال)
پارس توشه	۹،۴	۱۵
پارس زر اسا	۳۹،۹	۱۴
الکتروموتورخزرسینک	۳۵	۶
خزر پلایستیک	۴۵	۱۲
پارس خزرنقره	۳۴،۵	۱۹
سپرده های بانکی	—-	۱۱

بیش از ۸۵ درصد از سود خالص شرکت را سود حاصل از سرمایه گذار یها به خود اختصاص داده اند که برای سال ۹۵ این سود در سطوح مناسبی پیشبینی شده است

هزینه انرژی و تاثیرات طرح تحول بر پارس خزر:

شرکت انرژی بالایی مصرف نکرده و افزایش قیمت حاملهای انرژی تاثیری بر بودجه شرکت ندارد

سهامداران عمده:

نام سهامدار	درصد سهام
پارس توشه	۸۸،۳

همانطور که مشاهده میشود عمده سهام شرکت در اختیار پارس توشه بوده و شرکت سرمایه گذاری ملی از ترکیب سهامداری شرکت خارج شده است

نتیجه:

انتظار کاهش ۱۵ درصدی فروش محصولات و رسیدن فروش به سطح ۱۵۲،۴ میلیارد تومان می رود

در نهایت به بودجه ذیل خواهیم رسید:

شرح	پیشبینی حسابرسی نشده
سال مالی منتهی به	۹۵،۱۲،۳۰
فروش	۱،۵۲۴،۰۰۰
بهای تمام شده کالای فروش رفته	(۱،۳۷۱،۶۰۰)
سود و زیان ناخالص	۱۵۲،۴۰۰
هزینه های عمومی اداری و تشکیلاتی	(۱۰۷،۷۱۲)
خالص سایر درامدهای عملیاتی	۶،۳۸۳
سود و زیان عملیاتی	۵۱،۰۷۱
هزینه های مالی	(۵۶،۶۱۴)
درامد حاصل از سرمایه گذاریها	۱۳۹،۹۸۷
درامدها(هزینه های) متفرقه	۵،۷۸۲
سود(زیان)قبل از کسر مالیات	۱۴۰،۲۲۶
مالیات	(۵،۳۵۰)
سود و زیان پس از کسرمالیات	۱۳۴،۸۷۶
سود هر سهم پس از کسر مالیات	۸۹۲
سرمایه	۱۵۱،۲۰۰

شرکت احتمالا با تعدیل منفی و کاهش سود اوری همراه خواهد شد

همچنین در صورت عدم کنترل هزینه های مالی با توجه به پوشش۶۸ درصدی هزینه های مالی احتمال کاهش بیش از پیش سود شرکت وجود دارد

علت قیمت و پی بر ای بالای سهم واقع شدن زمین های کارخانجات شرکت و تصمیم شرکت به خروج از محدوده شهری و فروش زمین های فعلی می باشد.

گروه تحلیلی بتا سهم…

تحلیل بنیادی پارس خزر

آخرین تحلیل‌ها

بتاسهم را دنبال کنید

تحلیل بنیادی پارس خزر

روش‌های جایگزین پرداخت