شرح	پیشبینی حسابرسی نشده	واقعی ۶ماهه حسابرسی نشده
سال مالی منتهی به	۹۵،۱۲،۳۰	۹۵،۶،۳۱
فروش	۱،۲۴۶،۳۶۳	۵۵۳،۷۱۳
بهای تمام شده کالای فروش رفته	(۱،۱۰۳،۲۵۷)	(۵۰۱،۹۰۱)
سود و زیان ناخالص	۱۴۳،۱۰۶	۵۱،۸۱۲
هزینه های عمومی اداری و تشکیلاتی	(۱۰۵،۴۱۸)	(۵۲،۱۸۷)
خالص سایر درامدهای عملیاتی	(۲۴،۹۶۸)	(۱۶،۶۴۵)
سود و زیان عملیاتی	۱۲،۷۲۰	(۱۷،۰۲۰)
هزینه های مالی	(۳۵،۷۷۴)	(۲۱،۶۸۱)
درامد حاصل از سرمایه گذاریها	۰	۰
درامدها(هزینه های) متفرقه	۱۶۰	۱۶۰
سود(زیان)قبل از کسر مالیات	(۲۲،۸۹۴)	(۳۸،۵۴۱)
مالیات	۰	۰
سود و زیان پس از کسرمالیات	(۲۲،۸۹۴)	(۳۸،۵۴۱)
سود هر سهم پس از کسر مالیات	(۱۱۲)	(۱۸۹)
سرمایه	۲۰۴،۱۲۰	۲۰۴،۱۲۰

این شرکت زیان سال ۹۵را در سطوح ۱۱۲ ریال به ازای هر سهم اعلام نموده است که در عملکرد ۶ ماهه ۱۶۹ درصد از بودجه خود را پوشش داده است

شرکت در ۳ ماهه اول به زیان ۸۸ ریالی و در ۳ ماهه دوم سال به زیان ۱۰۱ ریالی رسیده است

تولیدات و فروش شرکت:

نوع محصول	واحد	مقدار فروش سال ۹۵	قیمت فروش هر تن سال ۹۵(واحد/تومان)	مقدار فروش۶ماهه	قیمت فروش ۶ماهه(واحد/ تومان)
موتور ۳ سیلندر	دستگاه	۱،۲۹۷	۶،۳۰۳،۰۰۰	۶۶۳	۶،۲۷۰،۰۰۰
موتور ۴ سیلندر	دستگاه	۱۰،۹۵۷	۶،۳۶۸،۰۰۰	۵،۴۷۴	۶،۴۲۹،۰۰۰
موتور ۶ سیلندر	دستگاه	۳،۷۹۱	۱۱،۰۵۹،۰۰۰	۱،۱۱۹	۱۱،۲۵۰،۰۰۰
قطعات و خدمات	دستگاه	۱،۲۰۰	۵،۷۵۵،۰۰۰	۸۱۰	۵،۷۹۹،۰۰۰

شرکت قیمت فروش محصولات خود را در سطوح مناسبی در نظر گرفته است

ترکیبات سبد فروش:

بررسی بهای تمام شده در شرکت موتورسازان:

نام	مبلغ(میلیون ریال)	درصد تاثری گذاری
مواد مستقیم	۹۳۷،۰۰۰	۷۲
دستمزد مستقیم	۱۰۴،۶۰۰	۸
سربار	۲۵۹،۷۰۰	۲۰

همانطور که مشاهده میشود مواد مستقیم عمده بهای تمام شده شرکت را تشکیل میدهد

بررسی مواد اولیه در بهای تمام شده موتورسازان:

شرکت ریز مواد اولیه خود را منتشر نکرده است اما شرکت طبق عملکرد ۶ ماهه خرید و مصرف مواد اولیه اش طبق بودجه بوده است

تاثیر هدفمند کردن یارانه ها بر این شرکت:

شرکت مصرف انرژی چندانی نداشته و به نظر نمیرسد از این جهت خطری شرکت را تهدید نمیکند

مصارف ارزی:

این شرکت برای سال ۹۵پیشبینی صادرات ۱،۵ میلیون دلاری با نرخ ۳۲۰۰ تومان وواردات ۱۲،۱ میلیون دلاری مواد اولیه با نرخ دلار ۳۲۴۳ تومانی را در دستور کار دارد

در عملکرد ۶ ماهه ۳۵۳ هزار یورویی با یوروی۳۴۷۳ تومانی را انجام داده است همچنین شاهد واردات ۴،۳ میلیون دلاری در عملکرد ۶ ماهه هستیم

صادرات:

نام ارز	مبلغ ارزی	نرخ ریالی ارز	مبلغ(میلیون ریال)
دلار	۱،۵۷۰،۰۰۰	۳۲،۰۰۰	۵۰،۲۶۰

واردات:

نام ارز	مبلغ ارزی	نرخ ریالی ارز	مبلغ(میلیون ریال)
دلار	۱۲،۱۳۱،۰۰۰	۳۲،۴۳۸	۳۹۳،۵۱۵

صادرات۶ماهه:

نام ارز	مبلغ ارزی	نرخ ریالی ارز	مبلغ(میلیون ریال)
دلار	۳۵۳،۰۰۰	۳۴،۷۳۰	۱۲،۲۷۰

واردات ۶ ماهه:

نام ارز	مبلغ ارزی	نرخ ریالی ارز	مبلغ(میلیون ریال)
دلار	۴،۳۹۳،۰۰۰	۳۰،۶۹۴	۱۳۴،۹۶۷

سهامداران عمده:

نام سهامدار	درصد سهام
تراکتورسازی	۵۲،۲
استان قدس	۳۴،۵

همانطور که مشاهده میشود سهام مدیریتی شرکت در اختیار تراکتورسازی میباشد

نتیجه گیری:

شرکت نرخ فروش محصولات خود و نرخ مواد اولیه را در سطوح مناسبی در نظر گرفته است اما به نظر می رسد شاهد رشد هزینه های مالی از ۳،۵ میلیارد تومان پیشبینی شده به سطوح ۴ میلیارد تومان باشیم

شرح	پیشبینی حسابرسی نشده
سال مالی منتهی به	۹۵،۱۲،۳۰
فروش	۱،۲۴۶،۳۶۳
بهای تمام شده کالای فروش رفته	(۱،۱۰۳،۲۵۷)
سود و زیان ناخالص	۱۴۳،۱۰۶
هزینه های عمومی اداری و تشکیلاتی	(۱۰۵،۴۱۸)
خالص سایر درامدهای عملیاتی	(۲۴،۹۶۸)
سود و زیان عملیاتی	۱۲،۷۲۰
هزینه های مالی	(۴۰،۰۰۰)
درامد حاصل از سرمایه گذاریها	۰
درامدها(هزینه های) متفرقه	۱۶۰
سود(زیان)قبل از کسر مالیات	(۲۷،۱۲۰)
مالیات	۰
سود و زیان پس از کسرمالیات	(۲۷،۱۲۰)
سود هر سهم پس از کسر مالیات	(۱۳۲)
سرمایه	۲۰۴،۱۲۰

شرکت احتمالا با رشد زیان همراه و تعدیل منفی دیگری در پیش رو دارد

وضعیت بنیادی شرکت مناسب نبوده و با توجه به عدم حضور حقوقی فعال خرید سهم توصیه ای نمی شود.

گروه تحلیلی بتا سهم…

تحلیل بنیادی خموتور

آخرین تحلیل‌ها

بتاسهم را دنبال کنید

تحلیل بنیادی خموتور

روش‌های جایگزین پرداخت