تحلیل بنیادی سیمان ایلام
مقدمه: سیمان ایلام با سرمایه ۴۱ میلیارد تومان و واقع شدن در غرب کشور یکی از بزرگترین صادر کنندگان سیمان کشور به خصوص به کشور عراق می باشد
روند سوداوری سیلام:
| سال | سود هر سهم (ریال) | سود خالص (میلیارد ریال) |
| ۱۳۹۲ | ۱۶۰۷ | ۶۶۳ |
| ۱۳۹۳ | ۱۱۷۸ | ۴۸۶ |
| ۱۳۹۴ | ۲۳۱ | ۹۵ |
| ۱۳۹۵ | ۱۵ | ۶ |
روند سوداوری سیمان ایلام به دلیل کاهش صادرات سیمان به عراق طی سالهای ۹۳ به بعد روند کاهشی به خود گرفته است
پیشبینی سود سال ۹۵شرکت:
| شرح | پیشبینی حسابرسی نشده | واقعی حسابرسی نشده
|
| سال مالی منتهی به | ۹۵،۱۰،۳۰ | ۹۵،۴،۳۱ |
| فروش | ۱،۱۸۶،۹۳۷ | ۳۱۵،۶۷۳ |
| بهای تمام شده کالای فروش رفته | (۱،۱۸۰،۸۲۱) | (۳۹۰،۸۷۲) |
| سود و زیان ناخالص | ۶،۱۱۶ | (۷۵،۱۹۹) |
| هزینه های عمومی اداری و تشکیلاتی | (۵۸،۲۲۶) | (۲۹،۱۱۳) |
| خالص سایر درامدهای عملیاتی | ۰ | ۰ |
| سود و زیان عملیاتی | (۵۲،۱۱۰) | (۱۰۴،۳۱۲) |
| هزینه های مالی | (۷۶،۴۲۳) | (۳۳،۸۹۴) |
| درامد حاصل از سرمایه گذاریها | ۱۸،۳۴۹ | ۱۷،۵۳۳ |
| درامدها(هزینه های) متفرقه | ۱۱۶،۳۳۳ | ۲۳،۵۵۹ |
| سود(زیان)قبل از کسر مالیات | ۶،۱۴۹ | (۹۷،۱۱۴) |
| مالیات | ۰ | ۰ |
| سود و زیان پس از کسرمالیات | ۶،۱۴۹ | (۹۷،۱۱۴) |
| سود هر سهم پس از کسر مالیات | ۱۵ | (۲۳۵) |
| سرمایه | ۴۱۲،۵۰۰ | ۴۱۲،۵۰۰ |
سیمان ایلام سود هر سهم سال مالی منتهی به پایان دی ماه ۹۵خود را به ازای هر سهم مبلغ ۱۵ ریال اعلام نموده است
که در عملکرد ۶ ماه به زیان رسیده است
متوسط فروش محصولات درسال۹۵:
| نوع محصول | مقدار فروش(تن) سال ۹۵ | قیمت فروش (هر تن) سال ۹۵(تومان) | مقدار فروش(تن) ۶ماهه۹۵ | قیمت فروش (هر تن) ۶ماهه۹۵(تومان) |
| سیمان صادراتی | ۶۴۲،۵۳۰ | ۹۵،۴۰۰ | ۱۲۷،۴۶۱ | ۷۴،۷۰۰ |
| سیمان فله خاکستری | ۸۶،۶۱۰ | ۸۰،۸۰۰ | ۴۲،۳۷۵ | ۶۹،۶۰۰ |
| سیمان کیسه ای خاکستری | ۵۱۹،۳۳۹ | ۹۲،۳۰۰ | ۲۲۵،۶۷۵ | ۷۳،۸۰۰ |
همانطور که مشاهده میشود شرکت نرخ فروش خود را با توجه به رکود فعلی در سطوح بالایی در نظر گرفته است
اخرین نخ فروش شرکت با حذف تخفیفات فروش در سیمان صادراتی ۸۳ هزار تومان و سیمان فله خاکستری ۷۷ هزار تومان و سیمان خاکستری کیسه ای ۸۲ هزار تومان می باشد
بررسی بهای تمام شده در شرکت سیمان ایلام:
| نام | مبلغ(میلیون ریال) | درصد تاثری گذاری |
| مواد مستقیم | ۱۷۶،۶۶۳ | ۱۴ |
| دستمزد مستقیم | ۳۹،۸۱۹ | ۳ |
| سربار | ۱،۰۵۲،۱۷۷ | ۸۳ |
همانطور که مشاهده میشود بیش از ۸۳درصد بهای تمام شده مربوط به هزینه های سربار و عمدتا انرژی میباشد
سیمان ایلام برای سال ۹۵ قیمت مصرف انرژی خود را در سطوح مناسبی در نظر گرفته است
سهامداران عمده شرکت:
| نام سهامدار | درصد سهام |
| سیمان تهران | ۵۰،۴ |
| سرمایه گذاری امید | ۴۷ |
سهام مدیرتی شرکت در اختیار سیمان تهران میباشد
همچنین سهام شناور شرکت بسیار اندک و در حد کمتر از ۳ درصد می باشد
نتیجه گیری:
شرکت نرخ فروش محصولات خود را بالا در نظر گرفته است
| نوع محصول | مقدار فروش(تن) سال ۹۵ | قیمت فروش (هر تن) سال ۹۵(تومان) | مقدار فروش(تن) ۶ماهه۹۵ | قیمت فروش (هر تن) ۶ماهه۹۵(تومان) |
| سیمان صادراتی | ۶۴۲،۵۳۰ | ۹۵،۴۰۰ | ۱۲۷،۴۶۱ | ۷۴،۷۰۰ |
| سیمان فله خاکستری | ۸۶،۶۱۰ | ۸۰،۸۰۰ | ۴۲،۳۷۵ | ۶۹،۶۰۰ |
| سیمان کیسه ای خاکستری | ۵۱۹،۳۳۹ | ۹۲،۳۰۰ | ۲۲۵،۶۷۵ | ۷۳،۸۰۰ |
همانطور که مشاهده میشود شرکت نرخ فروش خود را با توجه به رکود فعلی در سطوح بالایی در نظر گرفته است
اخرین نخ فروش شرکت با کاهش تخفیفات فروش در سیمان صادراتی ۸۳ هزار تومان و سیمان فله خاکستری ۷۷ هزار تومان و سیمان خاکستری کیسه ای ۸۲ هزار تومان می باشد
پیشبینی کارشناسی:
| نوع محصول | مقدار فروش(تن)باقی مانده سال۹۵ | قیمت فروش (هر تن)باقی مانده (تومان) |
| سیمان صادراتی | ۵۱۵،۰۷۰ | ۸۳،۰۰۰ |
| سیمان فله خاکستری | ۴۴،۲۳۵ | ۷۷،۰۰۰ |
| سیمان کیسه ای خاکستری | ۲۹۳،۶۶۴ | ۸۲،۰۰۰ |
مبلغ فروش
| فروش ۶ ماهه میلیون ریال | ۳۱۵،۶۷۳ |
| فروش ۶ ماهه باقی مانده سال۹۴ | ۷۰۲،۰۰۰ |
| جمع فروش (میلیون ریال) | ۱،۰۱۷،۶۷۳ |
تخمین سود
| شرح | پیشبینی ۹۵ |
| سال مالی منتهی به | ۹۵،۱۰،۳۰ |
| فروش | ۱،۰۱۷،۶۷۳ |
| بهای تمام شده کالای فروش رفته | (۱،۱۸۰،۸۲۱) |
| سود و زیان ناخالص | (۱۶۳،۱۴۸) |
| هزینه های عمومی اداری و تشکیلاتی | (۵۸،۲۲۶) |
| خالص سایر درامدهای عملیاتی | ۰ |
| سود و زیان عملیاتی | (۲۲۱،۳۷۴) |
| هزینه های مالی | (۷۶،۴۲۳) |
| درامد حاصل از سرمایه گذاریها | ۱۸،۳۴۹ |
| درامدها(هزینه های) متفرقه | ۱۱۶،۳۳۳ |
| سود(زیان)قبل از کسر مالیات | (۱۶۳،۱۱۵) |
| مالیات | ۰ |
| سود و زیان پس از کسرمالیات | (۱۶۳،۱۱۵) |
| سود هر سهم پس از کسر مالیات | (۳۹۵) |
| سرمایه | ۴۱۲،۵۰۰ |
همانطور که مشاهده میشود سیمان ایلام برای سال جاری به زیان رسیده و وضعیت بنیادی خوبی ندارد
یکشنبه ۲۸ شهریور ۹۵
