تحلیل بنیادی سیمان سفید نی ریز
مقدمه: سیمان سفید نی ریز با سرمایه ۵ میلیارد تومان علی رغم اینکه شرکتی کوچک در صنعت سیمان محسوب میشود اما دارای برند بزرگی در زمینه تولید سیمان سفید میباشد
روند سوداوری سیمان نی ریز:
| سال | سود هر سهم(ریال) | سود خالص(میلیارد ریال) |
| ۱۳۹۱ | ۲۰۲۱ | ۱۰۱ |
| ۱۳۹۲ | ۲۷۸۹ | ۱۳۹ |
| ۱۳۹۳ | ۱۷۷۱ | ۸۸ |
| ۱۳۹۴ | ۹۵۷ | ۴۸ |
روند سوداوری سیمان نی ریز در سال ۹۳ با شیب نزولی همراه شده است
پیشبینی سود سال ۹۴:
| شرح | پیشبینی حسابرسی نشده | واقعی حسابرسی نشده |
| سال مالی منتهی به | ۹۴،۱۲،۲۹ | ۹۴،۶،۳۱ |
| فروش | ۳۳۵،۴۸۶ | ۱۶۵،۴۰۳ |
| بهای تمام شده کالای فروش رفته | (۲۳۳،۳۵۷) | (۱۱۳،۲۰۹) |
| سود و زیان ناخالص | ۱۰۲،۱۲۹ | ۵۲،۱۹۴ |
| هزینه های عمومی اداری و تشکیلاتی | (۴۳،۷۵۹) | (۲۳،۴۰۹) |
| خالص سایر درامدهای عملیاتی | (۵،۰۹۰) | (۲،۱۱۰) |
| سود و زیان عملیاتی | ۵۳،۲۸۰ | ۲۶،۶۷۵ |
| هزینه های مالی | (۶،۷۱۶) | (۳،۱۷۳) |
| درامد حاصل از سرمایه گذاریها | ۶،۴۳۴ | ۳،۴۶۳ |
| درامدها(هزینه های) متفرقه | ۳۸۶ | ۱۵۷ |
| سود(زیان)قبل از کسر مالیات | ۵۳،۳۸۴ | ۲۷،۱۲۲ |
| مالیات | (۵،۵۳۴) | (۲،۳۳۲) |
| سود و زیان پس از کسرمالیات | ۴۷،۸۵۰ | ۲۴،۷۹۰ |
| سود هر سهم پس از کسر مالیات | ۹۵۷ | ۴۹۶ |
| سرمایه | ۵۰،۰۰۰ | ۵۰،۰۰۰ |
سیمان نی ریز سود هر سهم سال مالی منتهی به پایان اسفند ماه ۹۴خود را به ازای هر سهم مبلغ ۹۵۷ ریال اعلام نموده است که در عملکرد ۶ ماهه موفق به پوشش ۵۲ درصدی بودجه خود شده است
تولید و فروش سال ۹۳:
| نوع محصول | مقدار فروش(تن)سال ۹۴ | قیمت فروش (هر تن)سال ۹۴(تومان) | مقدار فروش(تن)۶ماهه سال۹۴ | قیمت فروش (هر تن) ۶ماهه سال۹۴(تومان) |
| سیمان سفید صادراتی | ۵۳،۹۵۶ | ۲۳۲،۰۰۰ | ۲۸،۹۵۶ | ۲۳۲،۰۰۰ |
| سیمان سفید داخلی | ۹۷،۰۳۹ | ۲۰۰،۰۰۰ | ۴۶،۰۳۹ | ۲۰۰،۰۰۰ |
| کلینکر سفید صادراتی | ۶،۵۵۱ | ۲۵۰،۰۰۰ | ۲،۵۵۱ | ۲۵۰،۰۰۰ |
شرکت نرخ های فروش خود را در سطوح مناسبی پیشبینی نموده است
بررسی بهای تمام شده در شرکت سیمان نی ریز:
| نام | مبلغ(میلیون ریال) | درصد تاثری گذاری |
| مواد مستقیم | ۵۱،۴۳۶ | ۲۳ |
| دستمزد مستقیم | ۱۴،۷۸۲ | ۷ |
| سربار | ۱۵۶،۹۰۷ | ۷۰ |
همانطور که مشاهده میشود بیش از ۷۰ درصد بهای تمام شده مربوط به هزینه های سربار و عمدتا انرژی میباشد
سهامداران عمده شرکت:
| نام سهامدار | درصد سهام |
| سیمان فارس و خوزستان | ۵۹،۳ |
| سرمایه گذاری خوارزمی | ۲۲،۶ |
| توسعه سرمایه و صنعت غدیر | ۱۶ |
همانطور که مشاهده میشود هلدینگ سیمان فارس و خوزستان مالک عمده شرکت میباشد
نتیجه گیری:
شرکت نرخ فروش محصولات خود را در سطوح مناسبی در نظر گرفته است تنها تغییر فروش مقداری سیمان میتواند بر بودجه شرکت تاثیر گذار باشد
در صورت کاهش هر ۵ درصد فروش مقداری بودجه ریل تحقق میابد:
| دشرح | پیشبینی ۹۴ |
| سال مالی منتهی به | ۹۴،۱۲،۲۹ |
| فروش | ۳۱۸،۷۱۱ |
| بهای تمام شده کالای فروش رفته | (۲۲۲،۰۰۰) |
| سود و زیان ناخالص | ۹۶،۷۱۱ |
| هزینه های عمومی اداری و تشکیلاتی | (۴۳،۷۵۹) |
| خالص سایر درامدهای عملیاتی | (۵،۰۹۰) |
| سود و زیان عملیاتی | ۴۷،۸۶۲ |
| هزینه های مالی | (۶،۷۱۶) |
| درامد حاصل از سرمایه گذاریها | ۶،۴۳۴ |
| درامدها(هزینه های) متفرقه | ۳۸۶ |
| سود(زیان)قبل از کسر مالیات | ۴۷،۹۶۶ |
| مالیات | (۴،۹۴۰) |
| سود و زیان پس از کسرمالیات | ۴۳،۰۲۶ |
| سود هر سهم پس از کسر مالیات | ۸۶۰ |
| سرمایه | ۵۰،۰۰۰ |
همانطور که مشاهده میشود در صورت کاهش ۵ درصد فروش مقداری شاهد کاهش ۱۰ تومانی سود شرکت خواهیم بود
با توجه به عملکرد ۶ ماهه شرکت پیشبینی میشود سود شرکت با تلرانس ۵ درصدی تحقق یابد و جای افت بالایی نداشته باشد
چهارشنبه ۱۸ اذر ۹۴
