پیشبینی سود سال ۹۰ ملی مس ایران در ۳ حالت:
برای سال ۹۰ تصمیم داریم در ۳ حالت به محاسبه سود فملی بپردازیم:
حالت اول با فرض نرخ فروش مس ۸۰۰۰ دلاری و نرخ دلار ۱۱۰۰ تومانی
تولید و فروش ۲۰۰ هزار تن کنسانتره مس و ۱۵۵ هزار تن کاتد و ۶۶ هزار تن مفتول و بیلت و اسلب و ۷ هزار تن کنسانتره مولیبدن و ۵۰۰ تن کنسانتره طلا و نقره و ۸۰ هزار تن ته پاتیل و ۱۰۸ هزار تن سرباره و ۶۰ هزار تن اسید سولفوریک در نظر میگیریم
حدود ۵۰ درصد سبد فروش شرکت را انواع کاتد تشکیل میدهد پس این محصول وزن بالایی در سبد فروش فملی دارد
نام محصول | واحد | پیشبینی سال۹۰ | پیشبینی سال۸۹ | واقعی سال۸۸ |
کنسانتره مس | تن | ۲۰۰،۰۰۰ | ۱۹۰،۸۰۰ | ۱۹۷،۰۰۰ |
کاتد | تن | ۱۵۵،۰۰۰ | ۱۵۶،۹۰۰ | ۱۶۴،۹۴۸ |
مفتول،بیلت،اسلب | تن | ۶۶،۰۰۰ | ۶۳،۰۰۰ | ۶۶،۳۴۰ |
کنسانتره مولیبدن | تن | ۷،۰۰۰ | ۶،۹۸۰ | ۹،۲۰۰ |
کنسانتره طلا و نقره | تن | ۵۰۰ | ۶۸۰ | ۸۵۱ |
ته پاتیل | تن | ۸۰،۰۰۰ | ۷۰،۰۰۰ | ۱۶۲،۰۰۰ |
سرباره | تن | ۱۰۸،۰۰۰ | ۱۵۷،۶۰۰ | ۰ |
اسید سولفوریک | تن | ۶۰،۰۰۰ | ۲۰،۸۰۰ | ۲۳،۰۰۰ |
همانطور که مشاهده میشود برای سال ۹۰ شرکت کمترین میزان فروش و تولید را به نسبت سالهای قبل در نظر گرفته است این در حالی است که با اجرای طرح های توسعه ای شرکت و افزایش نرخ فروش و افتتاح معادن جدید حداقل انتظار رشد ۵-۱۰ درصدی تولید و فروش را به نسبت سال ۹۰ داریم با این حال فروش شرکت در بدبینانه ترین حالت ممکنه توسط شرکت ارائه شده است
مبلغ فروش:
نام محصول | واحد | پیشبینی سال۹۰ | پیشبینی سال۸۹ | واقعی سال۸۸ |
کنسانتره مس | میلیون ریال | ۴،۲۷۰،۰۰۰ | ۴،۳۲۷،۰۰۰ | ۳،۲۱۸،۰۰۰ |
کاتد | میلیون ریال | ۱۳،۲۶۸،۰۰۰ | ۱۲،۵۲۶،۰۰۰ | ۹،۸۴۷،۰۰۰ |
مفتول،بیلت،اسلب | میلیون ریال | ۵،۷۹۵،۰۰۰ | ۴،۴۶۱،۰۰۰ | ۴،۰۱۶،۰۰۰ |
کنسانتره مولیبدن | میلیون ریال | ۱،۳۶۳،۰۰۰ | ۱،۲۰۶،۰۰۰ | ۱،۱۵۹،۰۰۰ |
کنسانتره طلا و نقره | میلیون ریال | ۵۴۷،۰۰۰ | ۷۲۳،۵۵۹ | ۶۴۰،۱۱۸ |
ته پاتیل | میلیون ریال | ۱،۵۳۷،۰۰۰ | ۱،۳۸۲،۰۰۰ | ۲،۳۲۲،۰۰۰ |
سرباره | میلیون ریال | ۳۵،۰۰۰ | ۵۱،۰۰۰ | ۰ |
اسید سولفوریک | میلیون ریال | ۴۰،۰۰۰ | ۱۴،۷۸۲ | ۱۱،۴۴۶ |
مواد اولیه:
نام محصول | واحد | پیشبینی سال۸۹ | قیمت هرتن (ریال) | پیشبینی سال۸۸ | قیمت هرتن (ریال) |
قراضه | تن | ۲۸،۰۰۰ | ۷۳،۸۲۱،۰۰۰ | ۳۶،۴۸۰ | ۵۶،۲۷۹،۰۰۰ |
کنسانتره مس(خریداری شده) | تن | ۴۱،۰۰۰ | ۱۹،۵۵۱،۰۰۰ | ۳۱،۹۲۴ | ۱۵،۳۱۴،۰۰۰ |
کنسانتره مس (تولید شده) | تن | ۸۶۱،۰۰۰ | ۱،۶۹۵،۰۰۰ | ۸۸۰،۸۴۸ | ۲،۴۸۸،۰۰ |
نام محصول | واحد | پیشبینی سال۹۰ | مبلغ(میلیون ریال) |
قراضه | تن | ۴۰،۰۰۰ | ۲،۷۶۲،۰۰۰ |
کنسانتره مس(خریداری شده) | تن | ۴۱،۰۰۰ | ۷۱۶،۰۰۰ |
کنسانتره مس (تولید شده) | تن | ۸۶۱،۰۰۰ | ۲،۲۳۵،۰۰۰ |
بهای تمام شده شرکت به نسبت سال گذشته با رشد بالایی روبرو بوده است این امر به دلیل ازاد سازی نرخ حاملهای انرژی و افزایش هزینه پیمانکاری بهره برداری از معادن شرکت و افزایش بهای تمام شده شرکت میباشد
بودجه پیشبینی شده سال۹۰:
شرح | پیشبینی حسابرسی نشده |
سال مالی منتهی به | ۹۰.۱۲.۲۹ |
فروش | ۲۶،۸۵۵،۰۰۰ |
بهای تمام شده کالای فروش رفته | (۱۴،۱۳۵،۰۰۰) |
سود و زیان ناخالص | ۱۲،۷۲۰،۰۰۰ |
هزینه های عمومی اداری و تشکیلاتی | (۹۴۶،۰۰۰) |
خالص سایر درامدهای عملیاتی | ۰ |
سود و زیان عملیاتی | ۱۱،۷۷۴،۰۰۰ |
هزینه های مالی | (۳۸۷،۰۰۰) |
درامد حاصل از سرمایه گذاریها | ۰ |
درامدها(هزینه های) متفرقه | ۳۹۰،۰۰۰ |
سود(زیان)قبل از کسر مالیات | ۱۱،۷۷۷،۰۰۰ |
مالیات | (۱،۲۰۰،۰۰۰) |
سود و زیان پس از کسرمالیات | ۱۰،۵۷۷،۰۰۰ |
سود هر سهم پس از کسر مالیات | ۱۸۲،۶ |
سرمایه | ۵،۷۸۹،۶۴۵ |
با مس ۸۰۰۰ دلاری و دلار ۱۱۰۰ تومانی و در بدترین حالت ممکنه در تولید و فروش محصولات و با توجه به رشد جداقل ۳۰ درصدی هزینه های سربار شرکت و سایر هزینه های استخراح مواد اولیه فملی توانایی رسیدن به سود حداقلی ۱۸۲،۶ تومانی را به ازای هر سهم را دارد این شرکت میتواند با افزایش مقدار فروش و یا افزایش نرخ ارز شاهد افزایش این مقدار سود باشد
حالت دوم با فرض نرخ فروش مس ۹۰۰۰دلاری و نرخ دلار ۱۱۰۰ تومانی
تولید و فروش ۲۰۰ هزار تن کنسانتره مس و ۱۵۵ هزار تن کاتد و ۶۶ هزار تن مفتول و بیلت و اسلب و ۷ هزار تن کنسانتره مولیبدن و ۵۰۰ تن کنسانتره طلا و نقره و ۸۰ هزار تن ته پاتیل و ۱۰۸ هزار تن سرباره و ۶۰ هزار تن اسید سولفوریک در نظر میگیریم
مبلغ فروش:
نام محصول | واحد | پیشبینی سال۹۰ | پیشبینی سال۸۹ | واقعی سال۸۸ |
کنسانتره مس | میلیون ریال | ۴،۸۰۰،۰۰۰ | ۴،۳۲۷،۰۰۰ | ۳،۲۱۸،۰۰۰ |
کاتد | میلیون ریال | ۱۴،۹۲۶،۰۰۰ | ۱۲،۵۲۶،۰۰۰ | ۹،۸۴۷،۰۰۰ |
مفتول،بیلت،اسلب | میلیون ریال | ۶،۵۰۷،۰۰۰ | ۴،۴۶۱،۰۰۰ | ۴،۰۱۶،۰۰۰ |
کنسانتره مولیبدن | میلیون ریال | ۱،۵۳۰،۰۰۰ | ۱،۲۰۶،۰۰۰ | ۱،۱۵۹،۰۰۰ |
کنسانتره طلا و نقره | میلیون ریال | ۶۱۴،۰۰۰ | ۷۲۳،۵۵۹ | ۶۴۰،۱۱۸ |
ته پاتیل | میلیون ریال | ۱،۷۲۵،۰۰۰ | ۱،۳۸۲،۰۰۰ | ۲،۳۲۲،۰۰۰ |
سرباره | میلیون ریال | ۳۶،۰۰۰ | ۵۱،۰۰۰ | ۰ |
اسید سولفوریک | میلیون ریال | ۴۵،۰۰۰ | ۱۴،۷۸۲ | ۱۱،۴۴۶ |
بودجه پیشبینی شده سال۹۰:
شرح | پیشبینی حسابرسی نشده |
سال مالی منتهی به | ۹۰.۱۲.۲۹ |
فروش | ۳۰،۱۸۳،۰۰۰ |
بهای تمام شده کالای فروش رفته | (۱۴،۸۰۰،۰۰۰) |
سود و زیان ناخالص | ۱۵،۳۸۳،۰۰۰ |
هزینه های عمومی اداری و تشکیلاتی | (۹۴۶،۰۰۰) |
خالص سایر درامدهای عملیاتی | ۰ |
سود و زیان عملیاتی |
|
هزینه های مالی | (۳۸۷،۰۰۰) |
درامد حاصل از سرمایه گذاریها | ۰ |
درامدها(هزینه های) متفرقه | ۳۹۰،۰۰۰ |
سود(زیان)قبل از کسر مالیات | ۱۴،۴۴۰،۰۰۰ |
مالیات | (۱،۴۰۰،۰۰۰) |
سود و زیان پس از کسرمالیات | ۱۳،۰۴۰،۰۰۰ |
سود هر سهم پس از کسر مالیات | ۲۲۵۰ |
سرمایه | ۵،۷۸۹،۶۴۵ |
مصارف ارزی:
شرکت ملی مس ایران جز یکی از بزرگترین شرکتهای صادرکننده ایرانی میباشد این شرکت بیش از ۵۰ درصد محصولات خود با رقم بیش از ۱۲۰۰ میلیارد تومان به امر صادرات اختصاص داده است که این امر نشان دهنده وزنه سنگین قیمت ارز در سوداوری این شرکت دارد.
فملی برای سال ۹۰ بودجه صادراتی خود را بر اساس ارز دلار و با قیمت ۱۰۳۰ تومان در نظر گرفته است ،که با توجه به وزن بالای صادرات در سبد فروش شرکت به ازای هر ۱۰ درصد افزایش نرخ دلار و رسیدن دلار به مرز ۱۱۳۰ تومان شاهد رشد ۳۵ تومانی سود هر سهم در طی یکسال خواهیم بود
حالت سوم با فرض نرخ فروش مس ۱۰۰۰۰دلاری و نرخ دلار ۱۱۰۰ تومانی شاهد سود ۲۵۰-۲۶۰ تومانی هر سهم فملی هستیم اما نکات بسیار مهمی در این بین وجود دارد
اول شرط تحقق سودهای اعلامی بالا ثبات قیمتهای جهانی در سال ۹۰ در سطوح مذکور میباشد
دوم نرخ دلار در محدوده ۱۱۰۰ تومان بماند
شنبه ۳۱ اردیبهشت ۹۰
