شرح	واقعی ۹ ماهه سال99	واقعی9ماهه98
سال مالی منتهی به	۹۹،۹،۳۰	۹۸،۹،۳۰
فروش	۱۱،۷۸۶،۳۸۱	۷،۵۴۱،۰۹۷
بهای تمام شده کالای فروش رفته	(۸،۰۰۱،۴۸۴)	(۶،۸۶۴،۴۰۵)
سود و زیان ناخالص	۳،۷۸۴،۸۹۷	۶۷۶،۶۹۲
هزینه های عمومی اداری و تشکیلاتی	(۱۴۲،۷۰۵)	(۱۰۱،۹۲۵)
خالص سایر درامدهای عملیاتی	۲۰۳،۶۵۵	۱۰۷،۳۱۰
سود و زیان عملیاتی	۳،۸۴۵،۸۴۷	۶۸۲،۰۷۷
هزینه های مالی	(۶۰،۳۰۲)	(۶۴،۳۷۶)
درامد حاصل از سرمایه گذاریها	۴۳۷،۷۲۰	۱۸۲،۰۶۷
درامدها(هزینه های) متفرقه	(۵۸،۴۲۵)	۴،۲۴۰
سود(زیان)قبل از کسر مالیات	۴،۱۶۴،۸۴۰	۸۰۴،۰۰۸
مالیات	(۸۳۷،۲۹۴)	(۱۲۱،۳۴۷)
سود و زیان پس از کسرمالیات	۳،۳۲۷،۵۶۶	۶۸۲،۶۶۱
سود هر سهم پس از کسر مالیات	۵،۱۱۹	۱،۰۵۰
سرمایه	۶۵۰،۰۰۰	۶۵۰،۰۰۰

فسپا با سرمایه ۶۵ میلیارد تومانی خود در ۹ ماهه ۹۹ به سود ۵۱۱۹ ریالی دست یافته است که این سود387 درصد بیش از دوره مشابه سال قبل است

تولیدات و فروش شرکت:

شرکت فروش 1416میلیاردی را برای سال ۹۹ پیشبینی که در عملکرد ۱۲ ماهه 112درصد از بودجه خود را پوشش داده است

درصد تاثیر محصولات در بودجه:

انواع لوله های گازی صنعتی عمده تولیدات شرکت را تشکیل می دهد

بررسی بهای تمام شده در شرکت فسپا:

همانطور که از جدول بالا مشاهده میشود مواد اولیه عمده هزینه بهای تمام شده را به خود اختصاص داده است

مواد مستقیم:

شرکت در عملکرد ۹ ماهه 72درصد از مواد اولیه خود را پوشش داده است

عمده مواد اولیه شرکت ورق آهنی می باشد و داخلی بوده و که عمدتا از شرکت های تولید کننده ورق مانند فولاد مبارکه تهیه می شود

مصارف ارزی و میزان واردات و صادرات شرکت:

حدود ۸ درصد از محصولات شرکت صادراتی و شرکت وارداتی نیز ندارد رشد قیمت ارز شدیدا به نفع شرکت تمام می شود

سهامداران عمده:

نام سهامدار	درصد سهام
اشخاص حقیقی	97

این شرکت در مالکیت خانوادگی بوده سهامداران عمده اشخاص حقیقی می باشند

طرح های توسعه ای:

شرکت طرح توسعه خاصی ندارد

نتیجه گیری:

شرکت فروش 1416میلیاردی را برای سال ۹۹ پیشبینی که در عملکرد ۱۲ ماهه 112درصد از بودجه خود را پوشش داده است

بودجه کارشناسی:

شرح	پیشبینی ۱۲ ماهه
سال مالی منتهی به	۹۹،۱۲،۳۰
فروش	۱۵،۸۵۶،۰۰۰
بهای تمام شده کالای فروش رفته	(۱۰،۵۵۷،۰۰۰)
سود و زیان ناخالص	۵،۲۹۹،۰۰۰
هزینه های عمومی اداری و تشکیلاتی	(۲۰۰،۰۰۰)
خالص سایر درامدهای عملیاتی	۲۶۰،۰۰۰
سود و زیان عملیاتی	۵،۳۵۹،۰۰۰
هزینه های مالی	(۸۰،۰۰۰)
درامد حاصل از سرمایه گذاریها	۵۲۰،۰۰۰
درامدها(هزینه های) متفرقه	(۶۵،۰۰۰)
سود(زیان)قبل از کسر مالیات	۵،۷۳۴،۰۰۰
مالیات	(۱،۱۵۲،۰۰۰)
سود و زیان پس از کسرمالیات	۴،۵۸۲،۰۰۰
سود هر سهم پس از کسر مالیات	۷،۰۴۹
سرمایه	۶۵۰،۰۰۰

شرکت توان دست یابی به سود 705تومانی را داراست

جمع بندی:

شرکت دارای هزینه های پایینی بوده و توان سود سازی بالایی دارد

با فرض سود ۷۰۵ تومانی سهم پی بر ای ۵،۵ مرتبه ای داشته که سطوح پایینی بوده و سهم می تواند تا قیمت های ۴۵۰۰ الی ۴۸۰۰ تومان صعود داشته باشد

رشد قیمت دلار و یا رشد قیمت محصولات فولادی به خصوص ورق تاثیرات مثبت خوبی بر سود سازی شرکت می گذارد

سهم جز سهام بنیادی بوده و خرید سهم در رنج قیمتی حمایتی ۳۸۰۰ تومان با دید میان مدت و گزارش ۱۲ ماهه شرکت مناسب است

فروش شرکت در ۱۲ ماهه با جهش سنگین ۵۸ درصدی همراه شده است

گروه تحلیل گری بتا سهم…

[/ihc-hide-content]

تحلیل بنیادی شرکت صنعتی سپاهان