تحلیل بنیادی شرکت عطرین نخ قم
مقدمه: شرکت عطرین نخ قم به عنوان یکی ازبزرگترین واحدهای زیر مجموعه گروه صنعتی گلریز قم مشغول به فعالیت می باشد این شرکت در زمینه نخ تابیده شده فعالیت می کند
روند سوداوری سهم طی سالهای گذشته:
| سال | سود هر سهم (ریال) | سود خالص (میلیارد ریال) |
| ۱۳۹۴ | ۳۱۰ | ۳۱ |
| ۱۳۹۵ | ۵۰۸ | ۵۱ |
| ۱۳۹۶ | ۶۱۹ | ۶۲ |
| ۱۳۹۷ | ۱۱۱۳ | ۱۱۱ |
روند سوداوری شرکت طی سالیان اخیر با روند صعودی خوبی همراه شده است
سوداوری ۶ ماهه ۹۸
| شرح | واقعی حسابرسی نشده | واقعی حسابرسی نشده
|
| سال مالی منتهی به | ۹۸،۶،۳۱ | ۹۷،۶،۳۱ |
| فروش | ۶۰۵،۰۰۳ | ۳۲۵،۴۸۴ |
| بهای تمام شده کالای فروش رفته | (۴۶۳،۳۱۳) | (۲۶۳،۴۱۰) |
| سود و زیان ناخالص | ۱۴۱،۶۹۰ | ۶۲،۰۷۴ |
| هزینه های عمومی اداری و تشکیلاتی | (۹،۷۴۴) | (۲،۲۲۶) |
| خالص سایر درامدهای عملیاتی | ۱،۸۹۷ | ۰ |
| سود و زیان عملیاتی | ۱۳۳،۸۴۳ | ۵۹،۸۴۸ |
| هزینه های مالی | (۷،۴۲۱) | (۷،۵۲۲) |
| درامد حاصل از سرمایه گذاریها | ۳۵۹ | ۳۵۳ |
| درامدها(هزینه های) متفرقه | ۰ | ۰ |
| سود(زیان)قبل از کسر مالیات | ۱۲۶،۷۸۱ | ۵۲،۶۷۹ |
| مالیات | (۲۵،۰۶۷) | (۱۱،۲۱۱) |
| سود و زیان پس از کسرمالیات | ۱۰۱،۷۱۴ | ۴۱،۴۶۸ |
| سود هر سهم پس از کسر مالیات | ۱،۰۱۷ | ۴۱۵ |
| سرمایه | ۱۰۰،۰۴۳ | ۱۰۰،۰۴۳ |
این شرکت در ۶ ماهه به سود ۱۰۱۷ ریالی رسیده که ۱۴۵ درصد بیش از ۶ ماهه سال قبل می باشد
شرکت در عملکرد ۳ ماهه به سود ۴۷۴ ریالی و در ۳ ماهه دوم سال به سود ۵۴۳ ریالی رسیده است
تولیدات و فروش شرکت:
| نوع محصول | واحد | مقدار فروش سال ۹۸ | قیمت فروش هر تن سال ۹۸(واحد/تومان) | مقدار فروش ۷ماهه۹۸ | قیمت فروش ۷ماهه۹۸(واحد/ تومان) |
| انواع نخ | تن | ۳،۹۳۸ | ۳۰،۶۰۰،۰۰۰ | ۲،۶۷۷ | ۲۶،۴۹۲،۰۰۰ |
عمده تولید شرکت نخ های پلی استر می باشد
شرکت در عملکرد ۷ ماهه ۵۹ درصد از بودجه فروش خود را پوشش داده است انتظار رشد فروش شرکت به سطوح ۱۲۵ میلیارد تومان را از شرکت داریم
تاثیر هر یک از محصولات در فروش شرکت:
همانطور که در جدول پایین مشخص میباشد شرکت تنها در زمینه تولید نخ فعالیت دارد
بررسی بهای تمام شده در شرکت عطرین نخ قم:
| نام | مبلغ(میلیون ریال) | درصد تاثری گذاری |
| مواد مستقیم | ۸۴۲،۰۰۰ | ۹۲ |
| دستمزد مستقیم | ۲۲،۰۰۰ | ۲ |
| سربار | ۵۹،۰۰۰ | ۶ |
همانطور که مشاهده میشود عمده عوامل تشکیل دهنده بهای تمام شده این شرکت را مواد اولیه تشکیل می دهد
بررسی مواد اولیه در بهای تمام شده عطرین نخ قم:
شرکت در ۶ ماهه ۵۰ درصد از بودجه مواد اولیه خود را پوشش داده است
هزینه های سربار:
شرکت در سال حدود ۷۰۰ میلیون تومان مصرف انرژی دارد
مصارف ارزی:
شرکت صادرات واردات اندکی داشته و در حد چند صد هزار دلار در سال است که ارز حاصل از صادرات صرف پوشش نیازهای وارداتی شرکت می شود
سهامداران عمده:
| نام سهامدار | درصد سهام |
| شخص حقیقی | ۶۰ |
| سایر اشخاص حقیقی | ۴ |
همانطور که مشاهده میشود سهامدار عمده شرکت حقیقی و شرکت متعلق به خانواده مالک گروه صنعتی گلریز می باشد
نتیجه گیری:
| نوع محصول | واحد | مقدار فروش سال ۹۸ | قیمت فروش هر تن سال ۹۸(واحد/تومان) | مقدار فروش ۷ماهه۹۸ | قیمت فروش ۷ماهه۹۸(واحد/ تومان) |
| انواع نخ | تن | ۳،۹۳۸ | ۳۰،۶۰۰،۰۰۰ | ۲،۶۷۷ | ۲۶،۴۹۲،۰۰۰ |
عمده تولید شرکت نخ های پلی استر می باشد
شرکت در عملکرد ۷ ماهه ۵۹ درصد از بودجه فروش خود را پوشش داده است انتظار رشد فروش شرکت به سطوح ۱۲۵ میلیارد تومان را از شرکت داریم
| شرح | پیشبینی حسابرسی نشده |
| سال مالی منتهی به | ۹۸،۱۲،۲۹ |
| فروش | ۱،۲۵۰،۰۰۰ |
| بهای تمام شده کالای فروش رفته | (۹۲۳،۳۱۳) |
| سود و زیان ناخالص | ۳۲۶،۶۸۷ |
| هزینه های عمومی اداری و تشکیلاتی | (۲۰،۰۰۰) |
| خالص سایر درامدهای عملیاتی | ۱،۹۰۰ |
| سود و زیان عملیاتی | ۳۰۸،۵۸۷ |
| هزینه های مالی | (۱۵،۰۰۰) |
| درامد حاصل از سرمایه گذاریها | ۷۲۰ |
| درامدها(هزینه های) متفرقه | ۰ |
| سود(زیان)قبل از کسر مالیات | ۲۹۴،۳۰۷ |
| مالیات | (۵۳،۸۵۳) |
| سود و زیان پس از کسرمالیات | ۲۴۰،۴۵۴ |
| سود هر سهم پس از کسر مالیات | ۲،۴۰۳ |
| سرمایه | ۱۰۰،۰۴۳ |
جمع بندی:
شرکت با سود ۲۴۳ تومانی سهم پی بر ای ۱۰ دارد که نشان از قیمت های بالای سهم دارد
تمام مواد اولیه و عمده فروش شرکت داخلی و شرکت ریسک از بابت تحریم ها ندارد
رشد قیمت ارز می تواند به رشد قیمت محصولات شرکت و بهای تمام شده در یک راستا و نتیجتا سبب رشد سود شرکت شود
شرکت برنامه تولیدات جدید دارد در صورت رشد فروش شرکت می تواند به سود های بالاتری دست بابد که این سود بالاتر صرف اصلاح نسبت پی بر ای سهم خواهد شد
فروش های فصلی
| فروش ۳ ماهه اول سال ۹۸ | ۲۹،۵ |
| فروش۳ ماهه دوم سال ۹۸ | ۳۱ |
| ماه | فروش سال ۹۸ میلیارد تومان | فروش سال ۹۷ میلیارد تومان |
| فروردین | ۹،۲ | ۴،۸ |
| اردیبهشت | ۹،۷ | ۴،۷ |
| خرداد | ۱۰،۶ | ۹،۵ |
| تیر | ۱۰،۶ | ۵،۵ |
| مرداد | ۱۰،۷ | ۵،۹ |
| شهریور | ۱۰،۱ | ۶،۴ |
| مهر | ۱۰ | ۶،۳ |
| جمع | ۷۰،۹ | ۳۸،۹ |
فروش ۷ ماهه امسال رشد ۸۲درصدی داشته که فروش شرکت متحول شده است
گروه تحلیل گری بتا سهم…
۴ آذر ۱۳۹۸